問題已解決
@郭老師 是我們找供應商開發(fā)票了,是虛開的,我們抵扣也入賬了,后來被稅局處罰了,現(xiàn)在賬上還掛著應付賬款呢,這怎么處理呢?



你好,當時掛的是借應付賬款嗎
對方給你們虛開了發(fā)票,你們把錢給誰了
你老板嗎
2024 06/29 10:37

84784987 

2024 06/29 10:58
對方給我們虛開了發(fā)票,錢沒付出去。只做了借原材料貸應付賬款,用現(xiàn)金支付了稅點,但是沒體現(xiàn)在賬面上

郭老師 

2024 06/29 11:02
借應付帳款貸原材料
沒有余額了

84784987 

2024 06/29 11:04
罰款時,已經(jīng)讓我們補交了增值稅,所得稅和罰款。原材料當時也已經(jīng)轉(zhuǎn)成本,抵扣了所得稅

郭老師 

2024 06/29 11:05
那調(diào)增呀,你需要紅沖,因為你并沒有實際的業(yè)務。

郭老師 

2024 06/29 11:05
增值稅和所得稅都不能抵扣。

84784987 

2024 06/29 11:12
但是已經(jīng)補交了所得稅和罰款了,怎么做紅沖分錄?

郭老師 

2024 06/29 11:14
借應付賬款,貸原材料,
借原材料,貸利潤分配,未分配利潤
利潤分配未分配利潤
貸應交稅費企業(yè)所得稅
借,應交稅費企業(yè)所得稅貸、銀行存款
借營業(yè)外支出罰款
貸銀行

84784987 

2024 06/29 11:23
意思是把應付賬款,這部分調(diào)增,還得按5%再補交一次所得稅?問題是當時罰款的時候已經(jīng)讓補交了增值稅,所得稅和罰款了

郭老師 

2024 06/29 11:25
對的是的
我上面給你寫了企業(yè)所得稅的。
