那轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入就得交13%的增值稅？40多萬呢，我們沒有進項稅

營業(yè)外收入需要交企業(yè)所得稅。

直接轉(zhuǎn)入未分配利潤的話也是需要交增值稅的嗎

你好，不需要交增值稅，需要交所得稅。

那注銷的話還有哪個科目不能有余額？

所有的科目都需要清零

借方的增值稅-銷項稅需要結(jié)轉(zhuǎn)到哪個科目？

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項 需要交增值稅 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅， 貸應(yīng)交稅費，未交增值稅。

應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅在借方

你好，它的發(fā)生額是在貸方嗎？

應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅的余額在借方

借轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸銷項 都是三級科目

這么做最終應(yīng)交稅費的科目還是在借方啊，轉(zhuǎn)到未交增值稅的借方了

你好，那說明你們單位有劉迪，你看一下是吧，還有其他的嗎？

老師，沒有留抵了，上個月把固定資產(chǎn)的車輛處理了，然后計提了增值稅，做的分錄 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅2600 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅 2600 繳納增值稅時 借：應(yīng)交稅費-未交增值稅2600 貸：銀行存款2600 這樣的話應(yīng)交稅費銷項稅就變成了借方有余額

那不對，再去查原因。每個月的銷項稅額和進項稅額和你申報表里面的核對。

賣車之前應(yīng)交稅費沒有余額，這個月計提繳納完以后才有余額了

你的銷項在借方余額，什么原因產(chǎn)生的？

之前有過留抵稅額退稅了

退稅的話是進項轉(zhuǎn)出才對呀。

因為你的附表2有一個進項轉(zhuǎn)出，你賬上也做進項轉(zhuǎn)出。

借銀行存款貸應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅，進項轉(zhuǎn)出退回來的做這個。