具體分錄怎么做？

就是您暫估成本當(dāng)時(shí)是怎么做的呢？麻煩發(fā)下

5月借庫(kù)存商品暫估，貸應(yīng)付賬款暫估，借銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品暫估，借本年利潤(rùn)，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入貸本年利潤(rùn)，6月銀行收到一部分退款，然后怎么處理？

借銀行存款 貸以前年度損益調(diào)整（主營(yíng)業(yè)務(wù)成本）借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 貸以前年度損益調(diào)整

這個(gè)是跨月，沒(méi)有跨年，用到以前年度損益？

哦，借銀行存款 貸主營(yíng)務(wù)成本就成

不用紅沖主營(yíng)業(yè)務(wù)收入？

你們收到這個(gè)錢(qián)是什么意思呀？

退貨款啊

退了貨款，你們不是應(yīng)該得把錢(qián)付給對(duì)方嗎？你們?yōu)槭裁催€收到錢(qián)？

這是賣(mài)給個(gè)人的，5月份做的是無(wú)票收入

是說(shuō)你們做了未開(kāi)票收入，然后這個(gè)錢(qián)你又還給對(duì)方了，對(duì)嗎？

對(duì)方退貨，我們是銷售方

把貨退回來(lái)了，然后你們就把錢(qián)給對(duì)方了，對(duì)吧？

當(dāng)時(shí)做的無(wú)票收入，暫估的成本，現(xiàn)在錢(qián)又退給對(duì)方了

借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額 貸銀行存款

收入已經(jīng)這樣調(diào)整了，那相應(yīng)的成本呢？

成本借庫(kù)存商品 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本