00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
購買設(shè)備時(shí)候，進(jìn)項(xiàng)稅計(jì)入， 應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，之后一直沒操作。 現(xiàn)在有銷項(xiàng)了，需要怎么做分錄。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，你下載認(rèn)證就可以的。
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸應(yīng)交稅費(fèi)待抵扣
2024 07/05 15:50
84785043 
2024 07/05 15:59
現(xiàn)在有銷項(xiàng)，但是銷項(xiàng)小于進(jìn)項(xiàng)，需要怎么做分錄，謝謝
郭老師 
2024 07/05 16:00
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
84785043
2024 07/05 16:04
就是的分別把進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)的金額都轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，是嗎？之后就不用再操作了，是不。
郭老師
2024 07/05 16:06
對(duì)的是的，是這么做的。
郭老師
2024 07/05 16:06
不需要再做的轉(zhuǎn)出未交增值稅借方余額就表示留底。
84785043
2024 07/05 16:24
購入設(shè)備時(shí)，
借:固定資產(chǎn)? 1150442.48
? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額? ?149557.52
貸:銀行存款? 1300000
銷售
借:銀行存款? 108000
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入? 99082.57
? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額? 8917.43
抵扣進(jìn)項(xiàng)稅
借，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額? 149557.52
貸，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額? 149557.52，
?
轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅? 149557.52
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額? 149557.52
轉(zhuǎn)出銷項(xiàng)稅額
借，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額8917.43
貸，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅? 8917.43
84785043
2024 07/05 16:24
老師，幫我看下這樣對(duì)不？謝謝
郭老師
2024 07/05 16:25
可以的，可以這么做的。
84785043
2024 07/05 16:30
謝謝老師，
郭老師
2024 07/05 16:31
不用客氣，工作愉快。
閱讀 1669
描述你的問題，直接向老師提問
49
意見反饋
