營(yíng)業(yè)外收入是減免的增值稅，營(yíng)業(yè)外支出是庫(kù)存商品損壞變質(zhì)

老師我直接填寫(xiě)在所得稅年度納稅申報(bào)表的11和12行可以嗎

這個(gè)營(yíng)業(yè)外收入在主表的營(yíng)業(yè)外收入里面填寫(xiě)，營(yíng)業(yè)外支出在營(yíng)業(yè)外支出里面填寫(xiě)，然后這個(gè)營(yíng)業(yè)外支出再去105090里面填寫(xiě)。這個(gè)是允許抵扣所得稅的嗎？不允許抵扣的需要納稅調(diào)增。

減免的增值稅可以抵扣所得稅嗎老師，我也不太懂呢

而且我當(dāng)時(shí)申報(bào)的時(shí)候沒(méi)有申報(bào)105090這個(gè)報(bào)表，老師

對(duì)的，抵扣不了營(yíng)業(yè)外收入。這個(gè)只填寫(xiě)主表營(yíng)業(yè)外收入就行，其他的不要填寫(xiě)。

那105090這個(gè)報(bào)表還需要填嗎老師

105090填寫(xiě)這個(gè)是營(yíng)業(yè)外支出的。

我當(dāng)時(shí)沒(méi)填105090這個(gè)表，我報(bào)表列表里也沒(méi)選這個(gè)表老師，怎么辦呢

你看下能選擇吧，105090這一個(gè)。

你再返回去選擇的

因?yàn)槟氵@個(gè)相當(dāng)于是壞賬

老師，這個(gè)存貨損失我應(yīng)該填在哪一列呢？是填在存貨損失的資產(chǎn)損失直接計(jì)入本年損益金額嗎

存貨損失的資產(chǎn)損失

納稅調(diào)整金額自動(dòng)帶出來(lái)了數(shù)據(jù)，我們一直處于虧損狀態(tài)，這樣就可以了嗎，需要補(bǔ)交所得稅嗎老師

好，調(diào)整之后是虧損的，不需要交稅，就這樣申報(bào)就行。

好的謝謝郭老師

不用客氣，工作愉快。