申報也錯了

無票收入嗎？還是有發(fā)票的？發(fā)票開的正確嗎？

報的是無票收入，發(fā)票沒開。是會計做賬把進項做成銷項了。

兩種方法，一種是你在今年紅沖無票收入，全都做到今年的主營業(yè)務收入 還有一種做法是修改之前的增值稅申報表，反結(jié)賬修改賬務處理。所得稅也需要修改。

那我去年申報增值稅不是多交了增值稅了嗎？

對的對的，增值稅、所得稅都多交。

申報系統(tǒng)也紅沖是嗎

是的，對的，是這么做的。

今年的收入和銷項就沖少了，需要通過以前年度損益調(diào)整 調(diào)整嗎？

不要做以前年度損益調(diào)整。你做了以前年度損益調(diào)整，你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額不一致。

增值稅科目可以通過以前年度損益調(diào)整科目嗎？

不 增值稅是應交稅費，應交增值稅銷項稅額。如果是一般納稅人。

那就直接沖掉，銷項稅額去年多，今年少。兩年合計正確。這樣嗎？

可以的，可以這么做的。

好的 謝謝老師

不用客氣，工作愉快。