您好，可以截個(gè)圖發(fā)一下我看看

題目是用自己設(shè)備投資的

他是不是說這個(gè)不能抵扣了沒有，這個(gè)

就說簡(jiǎn)易計(jì)稅的

是這樣的，如果是不能抵扣的增值稅，這種的話需要轉(zhuǎn)出，然后加上增值稅的，否則不需要

簡(jiǎn)易計(jì)稅不就是不能抵扣增值稅嗎

我看看題目具體怎么說的，有沒有后續(xù)，這個(gè)能發(fā)一下不

我這好像發(fā)不了圖片，上傳失敗

那就這樣認(rèn)定吧，就是按照簡(jiǎn)易計(jì)稅抵扣不了增值稅，需要做轉(zhuǎn)出，然后這部分影響計(jì)稅基礎(chǔ)

題目簡(jiǎn)化就是集團(tuán)企業(yè)用固定資產(chǎn)投資與全資子公司，原價(jià)840萬(wàn)，已折舊340萬(wàn)，投資協(xié)議約定資產(chǎn)評(píng)估價(jià)格含稅1325萬(wàn)，投資過程中按規(guī)定應(yīng)繳納的稅費(fèi)由各方自行承擔(dān)，都是一般納稅人，開具了增值稅專用發(fā)票，增值稅選擇簡(jiǎn)易計(jì)稅，分四年計(jì)入應(yīng)納稅所得額，答案是集團(tuán)第一年計(jì)稅基礎(chǔ)是（840-340）+800/4+25=725

嗯，那就是按照那個(gè)1325含稅價(jià)簡(jiǎn)易計(jì)稅，稅款自己承擔(dān)，這樣來的

那就是因?yàn)楹?jiǎn)易計(jì)稅了

嗯對(duì)是這個(gè)意思的