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老師，我有進項稅額轉(zhuǎn)出到轉(zhuǎn)出未交增值稅里是97369.37，銷項稅額83002.72也轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅里，那轉(zhuǎn)出的進項稅額多了留抵稅額14366.65下一步憑證要寫嗎，怎寫合理
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根據(jù)以下思路正確申報計算和申報增值稅就是
月末先計算
應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0，需要交稅就是以下分錄
借：應交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
2024 10/25 14:42
84785038 
2024 10/25 14:49
這我知道，我就是現(xiàn)在這截止上季度轉(zhuǎn)出的進項和銷項，一直有留底所以沒結轉(zhuǎn)，現(xiàn)有會計說最好不交稅那應交稅費里應沒有數(shù)，申報前才結轉(zhuǎn)的，結轉(zhuǎn)了后到轉(zhuǎn)出未交增值稅里了借方有余額了，最后不需要結轉(zhuǎn)嗎
家權老師 
2024 10/25 14:51
計算結果要交稅才結轉(zhuǎn)，不交稅就不結轉(zhuǎn)。
既然是會計做賬，沒明白為啥不還得做憑證？
84785038
2024 10/25 14:51
我還做了個借，應交稅費，增值稅留抵稅額貸，應交稅費，應交增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅，這有必要寫嗎，
家權老師
2024 10/25 14:52
沒有那個必要結轉(zhuǎn)的。
84785038
2024 10/25 14:52
那最后一步不需要了老師
家權老師
2024 10/25 14:53
是的，不交稅不需做那個
84785038
2024 10/25 14:53
好的，謝謝老師，我以為憑證也可看出和報表一樣的留底稅
家權老師
2024 10/25 14:54
不客氣，祝你工作順利,周末愉快！如果感覺滿意的話，麻煩給個五星好評哦。
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