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問題已解決
老師，9月份一張專票我做到待認證里面的，這次我要抵扣，應該怎么做賬呢？謝謝！
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你好！將專票從待認證轉移到已認證，然后在賬務處理中將其計入相應的稅金及附加科目的進項稅額中，最后進行稅額抵扣。這樣就可以正確反映在財務記錄里了。希望這能幫到你！
2024 11/06 14:32
84784997 
2024 11/06 14:34
老師，麻煩說說分錄應該怎么寫呢？
小智老師 
2024 11/06 14:36
好的，分錄可以這樣寫：
借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額）
貸：銀行存款（或其他相應的付款賬戶）
這樣就可以將專票的稅額計入進項稅，為后續(xù)抵扣做好賬務處理。希望這樣的解釋對你有幫助！
84784997
2024 11/06 14:46
但是老師，我之前是寫的借：應交稅費-待認證進項稅
小智老師
2024 11/06 14:49
明白了，如果之前將專票的進項稅額記入了“待認證進項稅”，那么現(xiàn)在轉為可抵扣的分錄應該是：
借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額）
貸：應交稅費-待認證進項稅
這樣就可以將稅額從待認證轉移到已認證，進行后續(xù)的稅額抵扣處理。希望這個分錄能幫到你！
84784997
2024 11/06 15:04
好的，謝謝！
小智老師
2024 11/06 15:06
不客氣！有其他財務稅務問題也隨時歡迎咨詢，祝工作順利！
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