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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師 別之前的會(huì)計(jì)沒有掛應(yīng)付賬款的賬 直接做的借方應(yīng)付賬款 導(dǎo)致應(yīng)付賬款借方是負(fù)數(shù) 我10月份直接做個(gè)掛賬分錄行不?就是沒憑證



你好!如果應(yīng)付賬款賬戶出現(xiàn)負(fù)數(shù),通常是因?yàn)橹暗挠涃~錯(cuò)誤。你可以在10月份做一筆調(diào)整分錄,借方記“應(yīng)付賬款”,貸方相應(yīng)地記到正確的賬戶(如“銀行存款”或其他相關(guān)賬戶),以糾正這個(gè)錯(cuò)誤。記得這個(gè)調(diào)整分錄需要有相應(yīng)的憑證支持,比如內(nèi)部調(diào)整通知或相關(guān)的審批文件,確保賬務(wù)處理的合規(guī)性。
2024 11/06 16:55

84785030 

2024 11/06 17:02
老師? ?我說錯(cuò)了? 是應(yīng)付賬款余額在借方

小智老師 

2024 11/06 17:04
明白了,應(yīng)付賬款本應(yīng)是貸方余額,如果現(xiàn)在顯示在借方,說明確實(shí)有誤。你可以通過做調(diào)整分錄來糾正這個(gè)錯(cuò)誤,具體分錄是借“應(yīng)付賬款”,貸相應(yīng)的對(duì)應(yīng)賬戶,確保借貸平衡。這樣操作后,應(yīng)付賬款的余額應(yīng)該會(huì)回到貸方。記得備齊相關(guān)的調(diào)整憑證,以保證賬目的正確性和合規(guī)性。

84785030 

2024 11/06 17:10
她2月份做賬直接借應(yīng)付賬款? 貸銀行存款了? ?所以余額在借方? ?我應(yīng)該補(bǔ)分錄借管理費(fèi)用? ?貸應(yīng)付賬款? ?賬才能平? 我意思是1月份沒有憑證? ?可以做這個(gè)補(bǔ)錄分錄么?老師

84785030 

2024 11/06 17:11
不是1月是10月份

小智老師 

2024 11/06 17:13
如果是2月份的錯(cuò)誤導(dǎo)致了應(yīng)付賬款借方有余額,你現(xiàn)在(10月份)想要糾正這個(gè)問題,可以做補(bǔ)錄分錄。你提到的“借管理費(fèi)用,貸應(yīng)付賬款”這個(gè)分錄是正確的,可以用來調(diào)整應(yīng)付賬款的余額。即使是在10月份補(bǔ)做這個(gè)分錄,也是可以的,關(guān)鍵是要確保有合適的文件或內(nèi)部通知支持這個(gè)調(diào)整,以符合會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和內(nèi)部控制要求。這樣處理后,應(yīng)付賬款的余額應(yīng)該能夠恢復(fù)正常。

小智老師 

2024 11/06 17:14
如果是2月份的錯(cuò)誤導(dǎo)致了應(yīng)付賬款借方有余額,你現(xiàn)在(10月份)想要糾正這個(gè)問題,可以做補(bǔ)錄分錄。你提到的“借管理費(fèi)用,貸應(yīng)付賬款”這個(gè)分錄是正確的,可以用來調(diào)整應(yīng)付賬款的余額。即使是在10月份補(bǔ)做這個(gè)分錄,也是可以的,關(guān)鍵是要確保有合適的文件或內(nèi)部通知支持這個(gè)調(diào)整,以符合會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和內(nèi)部控制要求。這樣處理后,應(yīng)付賬款的余額應(yīng)該能夠恢復(fù)正常。

84785030 

2024 11/06 17:16
老師? 我把2月份的憑證復(fù)印上在10月做這個(gè)補(bǔ)錄分錄可以么?

小智老師 

2024 11/06 17:17
可以的,你可以使用2月份的憑證復(fù)印件作為10月份調(diào)整分錄的支持文件。但請(qǐng)確保在會(huì)計(jì)記錄中注明這是一項(xiàng)調(diào)整分錄,用于糾正之前的會(huì)計(jì)錯(cuò)誤,并在相關(guān)的會(huì)計(jì)文件或系統(tǒng)中標(biāo)明這是基于原始憑證的補(bǔ)錄操作。這樣做可以幫助保持賬務(wù)記錄的透明度和準(zhǔn)確性。
