那你這期留抵的金額到了下期去抵稅了，抵完這個還要交稅，這分錄咋做呀，留抵那個不寫進(jìn)去就沒法結(jié)轉(zhuǎn)呀

現(xiàn)在是進(jìn)項大于銷項，是吧

就是上個月進(jìn)項大于銷項，不用做分路

但是這個月有上個月的進(jìn)項，這個月又發(fā)生了進(jìn)項和銷項，上個月進(jìn)項加上這個月進(jìn)項小于這個月銷項，那還得交稅，我不知道這個咋做分錄

是的，不用做，留 底申報就可以了

銷大于進(jìn) 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）， 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅