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老師，我們公司10月份留底是20000；這個月（11月份）進項是500，銷項是3000；綜合下來留底17500；期末需要做結(jié)轉(zhuǎn)應交增值稅的分錄嗎？分錄怎么做，是借：應交稅稅費-應交增值稅-銷項稅3000 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅 500 差額貸：應交稅費-待抵扣進項稅 這樣對嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
不對
應該是
進項和銷項分別結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅
然后轉(zhuǎn)出未交增值稅的余額結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅
?借應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項
借應交稅費應交增值稅銷項
貸應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
如果銷項大于進項
借應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅未交增值稅
如果銷項小于進項
借應交稅費應交增值稅未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
2024 12/05 15:06
84785012 
2024 12/05 15:11
我不太理解，9月和10月份我們只有進項沒有銷項，我沒做結(jié)轉(zhuǎn)的分錄；11月有了銷項但總的進項還是大于銷項，我不知道怎么做分錄了
樸老師 
2024 12/05 15:16
那你就不用做
進項大于銷項的時候不用做
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