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實(shí)務(wù)
問題已解決
前期做了一筆分錄 借：銷售費(fèi)用 進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)付賬款 此進(jìn)項(xiàng)已經(jīng)認(rèn)證 現(xiàn)在需要轉(zhuǎn)出，賬務(wù)怎么處理
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您好，借：銷售費(fèi)用
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
2024 12/07 16:33
84784958 
2024 12/07 16:35
那這樣進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出就有了余額，后期怎么弄？不能一直余額
廖君老師 
2024 12/07 16:36
您好， 不看這個(gè)三級科目，看二級科目
月末把應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 這個(gè)二級科目余額結(jié)轉(zhuǎn)到? 應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅，用? 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交/多交增值稅）科目來結(jié)轉(zhuǎn)，不用把進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)科目結(jié)轉(zhuǎn)，?
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）? 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅? ?，
看應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅的余額方向，上面分錄可以是反分錄??
借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅? ? 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅）
84784958
2024 12/07 16:41
一直不用交稅，也轉(zhuǎn)到未交增值稅？
廖君老師
2024 12/07 16:42
您好，是的，要結(jié)轉(zhuǎn)? 的，上面是稅法書的標(biāo)準(zhǔn)分錄
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