問(wèn)題已解決
老師,請(qǐng)教匯算清繳要補(bǔ)稅的話如果是小企業(yè)準(zhǔn)則,補(bǔ)稅的分錄可以和正常計(jì)提分錄一樣做,就做當(dāng)年費(fèi)用是吧?然后比如我24年做了補(bǔ)繳23年的所得稅憑證,是否25年做24年匯算清繳時(shí),23年所得稅憑證要做費(fèi)用調(diào)減?



您好,對(duì)的,這個(gè)是相當(dāng)于做24年匯算的時(shí)候,23年調(diào)整
02/07 22:34

散落星沉 

02/07 23:41
小企業(yè)補(bǔ)稅賬和季度申報(bào)表不需要任何修改對(duì)嗎?如果是調(diào)以前年度損益,賬上在當(dāng)年做以前年度損益,最終調(diào)未分利潤(rùn),表是只改當(dāng)年一季度申報(bào)表期初數(shù)嗎?

小鎖老師 

02/08 09:22
您好,對(duì)的,小企業(yè)的話,就是修改當(dāng)年第一季度申報(bào)表期初數(shù)據(jù)的
