00:10:00
問題已解決
老師農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票跨月作廢了，分錄怎么做呀，進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借：原材料? ?發(fā)票金額*0.91? ? ?負(fù)數(shù)?
貸：銀行存款? ?負(fù)數(shù)
? ? 應(yīng)交稅費-增值稅-進(jìn)項轉(zhuǎn)出 發(fā)票金額*0.09
04/02 11:02
王玖玖 
04/02 11:05
老師農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票上月做的憑證是借，庫存商品91，進(jìn)項稅9，貸預(yù)付賬款100那這個月就是借庫存負(fù)數(shù)-91，貸預(yù)付賬款負(fù)數(shù)-100， 進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出？
家權(quán)老師 
04/02 11:08
?借庫存? ?-91，
貸預(yù)付賬款 -100，?
進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 9
王玖玖
04/02 11:09
哈哈，好嘞，那老師，月末結(jié)轉(zhuǎn)稅金的分錄咋做呀
家權(quán)老師
04/02 11:11
月末先計算
應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月勾選認(rèn)證進(jìn)項-本月進(jìn)項轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0，需要交稅就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
王玖玖
04/02 11:13
好的好的謝謝老師
家權(quán)老師
04/02 11:14
不客氣，祝你工作順利。如果感覺還不錯的話，麻煩給個5星好評哦。
閱讀 104
描述你的問題，直接向老師提問
353
意見反饋
