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問題已解決
老師 我現(xiàn)在賬上就一直掛著應(yīng)交稅費這點錢。我怎么沖平啊
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小規(guī)模收入
主營業(yè)務(wù)收入=收款金額÷（1+1%）
增值稅=收款金額÷（1+1%）*0.01
借：應(yīng)收賬款/銀行存款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
?????? 應(yīng)交稅費-未交增值稅
季末判斷需要交稅
計提附加
應(yīng)交增值稅分別乘以7%,3%,2%，再減半
借：稅金及附加
貸：應(yīng)交稅費-城建稅
???????????????????????? -教育附加
-地方教育附加
下月交稅
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅
??????? 應(yīng)交稅費-城建稅
???????????????????????? -教育附加
-地方教育附加??????
貸：銀行存款
04/08 16:18
肉肉淏 
04/08 16:24
老師我沒看懂 是說退回來的稅我要做主營業(yè)務(wù)收入？
肉肉淏
04/08 16:24
老師我沒看懂 是說退回來的稅我要做主營業(yè)務(wù)收入？
家權(quán)老師 
04/08 16:30
意思是多計提了附加稅和收入
你現(xiàn)在還要做
借：稅金及附加? ? ? ?負數(shù)
借：應(yīng)交稅費-城建稅
???????????????????????? -教育附加
? ? ? ? ? ?- 地方教育附加
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸：主營業(yè)務(wù)收入
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