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實(shí)務(wù)
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老師請問小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則下去年年終獎計(jì)提到福利費(fèi)了怎么調(diào)整
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你好，計(jì)提的時(shí)候，你的借方科目是？?
04/15 14:40
m300174518 
04/15 14:50
計(jì)提時(shí) 借：管理費(fèi)用-福利費(fèi) 貸：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)
鄒老師 
04/15 14:51
你好，那現(xiàn)在的調(diào)整分錄是
借：利潤分配—未分配利潤（管理費(fèi)用—工資）
貸：利潤分配—未分配利潤（管理費(fèi)用—福利費(fèi)）
m300174518
04/15 14:54
請問括號里面的怎么體現(xiàn)呢 是自己做個(gè)備注嗎 還有發(fā)放時(shí)做的分錄借方是應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi) 這個(gè)需要調(diào)整嗎
鄒老師
04/15 14:55
你好，在后面增加相應(yīng)的明細(xì)科目。
需要調(diào)整??
m300174518
04/15 15:00
是我需要在利潤分配下新增這兩個(gè)二級明細(xì)科目嗎：利潤分配—未分配利潤（管理費(fèi)用—工資）利潤分配—未分配利潤（管理費(fèi)用—福利費(fèi)）
鄒老師
04/15 15:03
你好，是的，是這樣的
m300174518
04/15 15:07
好的 謝謝老師！那么我發(fā)放時(shí)的會計(jì)分錄需要怎么調(diào)整一下呢 發(fā)放是在25年一月做的分錄是 借：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi) 貸：銀存 其他應(yīng)收-個(gè)稅
鄒老師
04/15 15:09
你好，在之前的分錄基礎(chǔ)上，做這個(gè)調(diào)整分錄
借：應(yīng)付職工薪酬—工資，貸：應(yīng)付職工薪酬—福利費(fèi)?
m300174518
04/15 15:13
好的 明白了 謝謝老師！
鄒老師
04/15 15:54
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利??
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