老師，這個是2月抵扣認證的，現(xiàn)在4月才做這個憑證，會影響利潤嗎

你好，這個不影響利潤。

我們是生產(chǎn)型出口企業(yè)，沒內(nèi)銷，2月認證了進項稅，2月漏做結(jié)轉(zhuǎn)進項稅這張憑證，現(xiàn)在4月份補做可以？

你好是的，可以補的

會產(chǎn)生稅費問題的嗎，

不會的，不會的。你就結(jié)轉(zhuǎn)一個進項，讓他沒有余額，不會產(chǎn)生稅款。

生產(chǎn)線出口企業(yè)，那如果抵扣認證的進項稅不能退稅，應該轉(zhuǎn)到哪個科目，主營業(yè)務(wù)成本嗎

借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：應交稅金-應交增值稅-進項稅額

什么原因不能退稅？是免稅了嗎？如果是的話，借主營業(yè)務(wù)成本貸應交稅費，應交增值稅進項轉(zhuǎn)出。

是的，是免稅，不退稅，2月份申報的，但我漏做了結(jié)轉(zhuǎn)進項稅這步賬，現(xiàn)在4月可以補做吧，不涉及稅費，是增加回主營業(yè)務(wù)成本

對的對的是的對的。