老師，是這樣的，這一筆暫估是之前一個電梯維修成本，后續(xù)實際確定勞務(wù)金額低于暫估金額，收回的發(fā)票金額也會按照實際付款金額去開具的，導(dǎo)致匯算清繳需要進行調(diào)整，這種情況也不需要調(diào)賬嗎

這個需要先沖暫估，然后調(diào)整上年的報表，再做匯算

要回去2024.12月去重新調(diào)整報表，重新更正2024年第四季度的稅務(wù)財報跟企業(yè)所得稅嗎？

是的，就是那樣操作的哈

老師 只需要納稅調(diào)整不需要調(diào)賬的情況例如什么情況呀？有點不太清楚這個定義了

意思是你的賬沒錯，比如業(yè)務(wù)招待費，需要納稅調(diào)增，只報表里邊調(diào)整，不需再調(diào)賬

噢噢噢就那些有規(guī)定范圍內(nèi)的可扣除的 超出需要進行調(diào)整，費用成本暫估錯誤這些是不可以通過納稅調(diào)整表來調(diào)整的，一定要回去所屬期改賬

是的，因為那個賬務(wù)本身的問題。只能做賬調(diào)整。

好的，了解了，謝謝老師

不客氣，祝你五一快樂。感覺不錯的話，麻煩給個五星好評哦。