所得稅費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)，你這個(gè)是異地預(yù)繳還是在企業(yè)所在地繳納的第4季度的？如果是的話，在12月份借所得稅費(fèi)用， 貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅 這個(gè)所得稅費(fèi)用月末結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)。我上面兒給你寫(xiě)的繳納的那個(gè)不涉及到結(jié)轉(zhuǎn)。

你好，每個(gè)季度的季度末計(jì)提呀，你4第4季度的不應(yīng)該在12月份計(jì)提，第一季度的才在3月份計(jì)提。

3月份計(jì)提去年第四季度？ 根據(jù)什么

是 所以這個(gè)是在去年12月份就得做。

交那個(gè)當(dāng)月計(jì)提支付就行

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則用利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)或者是所得稅費(fèi)用， 企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則用以前年度損益調(diào)整。

不用客氣，工作愉快。

月末需要結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤(rùn)嗎？

預(yù)繳當(dāng)年所得稅費(fèi)用是不是應(yīng)該在3月計(jì)提 借所得稅費(fèi)用 貸應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交所得稅 繳納時(shí)借應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交所得稅

那匯算清繳時(shí)呢，如果還需交所得稅，跨年分錄應(yīng)該怎么寫(xiě)

3月份計(jì)提當(dāng)年1季度

四個(gè)季度預(yù)繳的時(shí)候都是在季度末先計(jì)提，分錄是借所得稅費(fèi)用 貸應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交所得稅，

明白了 那匯算清繳呢？

不需要用以前年度損益調(diào)整去代替所得稅費(fèi)用科目是嗎 還是正常的計(jì)提所得稅

明白了老師 謝謝