同學(xué)你好 稍等我看下

怎么寫啊

1. 計提工資 借：管理費用 - 工資（企業(yè)管理部、人力資源部、財務(wù)部、采購部、倉儲部） 95505.82 銷售費用 - 工資（營銷部） 27819.64 制造費用 - 工資（生產(chǎn)部） 16204.61 生產(chǎn)成本 - 工資（壺體生產(chǎn)車間、組裝車間） 549929.64 貸：應(yīng)付職工薪酬 - 工資 689459.71 2. 計提企業(yè)承擔(dān)的五險一金 借：管理費用 - 社會保險費（企業(yè)管理部、人力資源部、財務(wù)部、采購部、倉儲部） 4756.00 管理費用 - 住房公積金（企業(yè)管理部、人力資源部、財務(wù)部、采購部、倉儲部） 1740.00 銷售費用 - 社會保險費（營銷部） 3936.00 銷售費用 - 住房公積金（營銷部） 1440.00 制造費用 - 社會保險費（生產(chǎn)部） 3444.00 制造費用 - 住房公積金（生產(chǎn)部） 1260.00 生產(chǎn)成本 - 社會保險費（壺體生產(chǎn)車間、組裝車間） 43591.20 生產(chǎn)成本 - 住房公積金（壺體生產(chǎn)車間、組裝車間） 15948.00 貸：應(yīng)付職工薪酬 - 社會保險費（企業(yè)） 121655.20 應(yīng)付職工薪酬 - 住房公積金（企業(yè)） 44508.00 3. 發(fā)放工資（扣減個人承擔(dān)的五險一金和代扣個稅 ） 借：應(yīng)付職工薪酬 - 工資 689459.71 貸：其他應(yīng)付款 - 社會保險費（個人） 38365.80 其他應(yīng)付款 - 住房公積金（個人） 44508.00 應(yīng)交稅費 - 應(yīng)交個人所得稅 2607.79 銀行存款（實發(fā)工資 ） 603978.12 4. 繳納五險一金（企業(yè)部分 + 個人部分 ） 借：應(yīng)付職工薪酬 - 社會保險費（企業(yè)） 121655.20 應(yīng)付職工薪酬 - 住房公積金（企業(yè)） 44508.00 其他應(yīng)付款 - 社會保險費（個人） 38365.80 其他應(yīng)付款 - 住房公積金（個人） 44508.00 貸：銀行存款 249037.00 5. 繳納個人所得稅 借：應(yīng)交稅費 - 應(yīng)交個人所得稅 2607.79 貸：銀行存款 2607.79