基本信息：填寫(xiě)企業(yè)的基本信息，包括納稅人識(shí)別號(hào)、納稅人名稱(chēng)、所屬年度等。 行次： 第 1 至 N 行 “關(guān)聯(lián)融入資金（全部）”：逐筆填報(bào)企業(yè)發(fā)生的關(guān)聯(lián)借入資金情況。若關(guān)聯(lián)借入資金有變化，視同新一筆關(guān)聯(lián)債務(wù)，重新填報(bào)。 第 N+1 至第 N+N 行 “關(guān)聯(lián)融出資金（全部）”：逐筆填報(bào)企業(yè)發(fā)生的關(guān)聯(lián)借出資金情況。剩余關(guān)聯(lián)借出資金視同新一筆關(guān)聯(lián)債權(quán)，重新填報(bào)。 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容（第 3 列）：根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況選填 “信用貸款”“擔(dān)保貸款”（包括保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款）、“票據(jù)貼現(xiàn)”“融資租賃”“應(yīng)計(jì)息預(yù)付款”“應(yīng)計(jì)息延期收付款”“集團(tuán)資金池”“其他融通資金”。 借貸金額（第 4 列）：填報(bào)關(guān)聯(lián)借貸的本金金額。 本年實(shí)際占用天數(shù)（第 5 列）：填報(bào)關(guān)聯(lián)借貸資金在本報(bào)告年度所屬期間內(nèi)實(shí)際占用天數(shù)。 境外關(guān)聯(lián)交易金額（利息）和境內(nèi)關(guān)聯(lián)交易金額（利息）（第 6、7 列）：填報(bào)包括由于直接或者間接取得關(guān)聯(lián)債權(quán)投資而實(shí)際列支的利息、支付給關(guān)聯(lián)方的關(guān)聯(lián)債權(quán)性投資擔(dān)保費(fèi)或者抵押費(fèi)、特別納稅調(diào)整重新定性的利息、融資租賃的融資成本等。 年度平均關(guān)聯(lián)債權(quán)投資金額（第 8 列）：第 N 行第 8 列＝∑第 i 行第 4 列 × 第 i 行第 5 列 ÷365。