同學(xué)你好 先確認(rèn)過(guò)效期成品處理憑證科目（如 “資產(chǎn)減值損失”“庫(kù)存商品” ），檢查是否完整記賬、過(guò)賬。 核對(duì) “庫(kù)存商品”“資產(chǎn)減值損失” 等科目余額，看損失金額是否正確計(jì)入損益和減少存貨。 檢查成本及財(cái)務(wù)月結(jié)流程，確認(rèn)損益結(jié)轉(zhuǎn)、成本差異結(jié)轉(zhuǎn)是否完整。 追溯 KOC4 報(bào)表，關(guān)聯(lián)過(guò)效期業(yè)務(wù)，排查成本分配、差異結(jié)轉(zhuǎn)邏輯。 有誤則反結(jié)賬改憑證，流程問(wèn)題重走月結(jié)，報(bào)表邏輯找顧問(wèn)調(diào)整 。