我想問(wèn)的是不確定這個(gè)月到底是否待認(rèn)證，不可以再月末做嗎

您好，那可以，月底也是能的

分錄怎么做呀，不確定待認(rèn)證只能月末余額去判斷是嗎

您好，這個(gè)是? 借 應(yīng)交稅費(fèi)? 應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)稅額? 貸 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，這個(gè)

那正常收到發(fā)票呢，進(jìn)項(xiàng)不是在借方，轉(zhuǎn)到貸方嗎

是的，在借方，轉(zhuǎn)出抵扣在貸方

我的意思是正常收到發(fā)票應(yīng)交稅費(fèi)在借方，月末不應(yīng)該借待認(rèn)證貸應(yīng)交稅費(fèi)，這樣他不就平了嗎

是啊，你沒(méi)抵扣的話，借方是應(yīng)交稅費(fèi) 待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，認(rèn)證抵扣了就是應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)稅額

我的意思是，收到發(fā)票了我是正常借方是應(yīng)交稅費(fèi)，到了月末借方還是應(yīng)交稅費(fèi)不是重復(fù)了嗎

二級(jí)科目不一樣，也沒(méi)有抵扣，看到我寫的二級(jí)科目了嗎？

我的意思是正常記到進(jìn)項(xiàng)稅額里了，月末發(fā)現(xiàn)不能抵扣，怎么做分錄

不能抵扣的話，轉(zhuǎn)出，借 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出? 貸 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)誰(shuí)

不是待認(rèn)證嗎，怎么又出來(lái)轉(zhuǎn)出

你是沒(méi)抵扣是待認(rèn)證，你前邊說(shuō)了計(jì)入進(jìn)項(xiàng)稅額那不是抵扣了嗎？后來(lái)又沒(méi)發(fā)抵扣，那就是轉(zhuǎn)出啊，有什么不理解的嗎？