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實(shí)務(wù)
問題已解決
毓盛公司從某個(gè)私人賬戶轉(zhuǎn)了293222.22元給渝渝公司，是叫渝渝公司從公賬代付一些 原材料貨款共：316680元給三開公司。（三開公司已開發(fā)票給渝渝公司），316680除以1.08=293222.22 我寫的是這個(gè)分類，渝渝公司（代付方）的會(huì)計(jì)分錄：收到款項(xiàng)時(shí)借記銀行存款293222.22元，貸記其他應(yīng)付款-毓盛公司293222.22元；代付貨款時(shí)借記其他應(yīng)付款-毓盛公司293222.22元，貸記銀行存款293222.22元；收到補(bǔ)付差額時(shí)借記銀行存款23457.78元，貸記其他應(yīng)付款-毓盛公司23457.78元。 但是我是渝渝公司的，我沒有收到補(bǔ)付差額時(shí)借記銀行存款23457.78元
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收到毓盛公司轉(zhuǎn)來的代付款時(shí)
借：銀行存款 293222.22
貸：其他應(yīng)付款 - 毓盛公司 293222.22
（備注：記錄收到的代付資金，明確負(fù)債歸屬）
代付三開公司原材料貨款時(shí)
借：其他應(yīng)付款 - 毓盛公司 293222.22
借：其他應(yīng)收款 - 毓盛公司 23457.78
貸：銀行存款 316680
09/08 09:17
84784979 
09/08 09:25
怎么會(huì)借其他應(yīng)收款-？還有，我們是有收到原料發(fā)票的，是否應(yīng)該做個(gè)借庫存商品呢
樸老師 
09/08 09:27
你如果只用了一個(gè)往來科目那你就都用其他應(yīng)付款
代收代付不需要開
但是你們?nèi)绻_發(fā)票了就要做了，
84784979
09/08 09:39
三開是有開票給渝 渝公司的，那應(yīng)該怎樣做分錄啊
樸老師
09/08 09:40
為啥開給渝渝公司公司呢？他們是代付的呀
84784979
09/08 10:04
毓盛去三開購買材料，毓盛不要票，渝渝公司就需要進(jìn)項(xiàng)票，所以毓盛就叫三開開票給渝渝，所以毓盛就扣出了8個(gè)點(diǎn)稅金對(duì)私轉(zhuǎn)錢給了 渝渝公司，然后渝渝公司就對(duì)公付給三開
樸老師
09/08 10:05
這個(gè)是虛開發(fā)票，查出來是要轉(zhuǎn)出的
84784979
09/08 10:08
老師這個(gè)先不管，我想知道怎么做分錄，謝謝
樸老師
09/08 10:09
那就是渝渝公司做購進(jìn)的分錄按發(fā)票來做
這個(gè)就不是代收代付了
84784979
09/08 10:22
怎么做呢老師？你可以幫我寫一下嗎？謝謝你
樸老師
09/08 10:24
借原材料等科目
貸銀行存款
私戶收的錢不做分錄，不能體現(xiàn)在外賬
84784979
09/08 10:52
這個(gè)是內(nèi)賬，內(nèi)賬要按實(shí)際的做吧？
樸老師
09/08 10:53
內(nèi)賬的話就按我上面給你的來做
84784979
09/08 11:56
這個(gè)23457.78是渝渝公司支付的購買發(fā)票費(fèi)用，不是進(jìn)財(cái)務(wù)費(fèi)用嗎
樸老師
09/08 11:57
這個(gè)內(nèi)賬計(jì)入管理費(fèi)用
不能進(jìn)財(cái)務(wù)費(fèi)用
84784979
09/08 11:58
為什么是計(jì)入管理費(fèi)用？老師
樸老師
09/08 12:00
因?yàn)樨?cái)務(wù)費(fèi)用是銀行里收的才是財(cái)務(wù)費(fèi)用
84784979
09/08 12:37
財(cái)務(wù)費(fèi)用包括利息支出、匯兌損益、相關(guān)的手續(xù)費(fèi)、現(xiàn)金折扣。我這個(gè)不能算入財(cái)務(wù)費(fèi)用-- 匯兌損益嗎
樸老師
09/08 12:38
這個(gè)不是財(cái)務(wù)費(fèi)用 ，也不是匯兌損益呀
84784979
09/08 12:53
老師，那應(yīng)該入什么？
樸老師
09/08 12:54
內(nèi)賬計(jì)入管理費(fèi)用服務(wù)費(fèi)或者稅點(diǎn)
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