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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我的2021年資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)和科目余額表的未分配利潤(rùn)有差額，是我之前調(diào)整的以前年度損益調(diào)整232.43，這個(gè)需要調(diào)賬嗎？，，， 昨天的問題沒有問完
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您好，是不需要調(diào)整的
2022 01/11 08:55
73298263 
2022 01/11 09:04
那我2022年可以用的未分配利潤(rùn)，是要報(bào)表上的嗎？ 比如有利潤(rùn)了，用這個(gè)未分配利潤(rùn)來抵減企業(yè)所得稅，用哪個(gè)數(shù)值呀？
小林老師 
2022 01/11 09:06
您好，根據(jù)您的科目余額表的期末未分配利潤(rùn)金額做資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)金額
73298263
2022 01/11 09:12
那我是需要修改資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)嗎？
小林老師
2022 01/11 09:14
您好，您的資產(chǎn)負(fù)債表是正確的
73298263
2022 01/11 09:15
噢，那“根據(jù)您的科目余額表的期末未分配利潤(rùn)金額做資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)金額”，這句話是什么意思呀，我按哪個(gè)數(shù)值來抵扣企業(yè)所得稅呀
小林老師
2022 01/11 09:21
您好，看您企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表看抵扣金額
73298263
2022 01/11 09:26
“看您企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表看抵扣金額”，這個(gè)企業(yè)所得稅的彌補(bǔ)以前年度虧損，看的是我的哪個(gè)數(shù)據(jù)，是財(cái)務(wù)報(bào)表的未分配利潤(rùn)嗎？
小林老師
2022 01/11 09:28
您好，不是，是稅法口徑金額
73298263
2022 01/11 09:30
老師，能具體給說一說嗎？我就是這個(gè)未分配利潤(rùn)不一致，然后，不知道按哪個(gè)填寫，不知道2022年的企業(yè)所得稅可以彌補(bǔ)虧損的是哪個(gè)數(shù)據(jù)？
小林老師
2022 01/11 09:31
您好，企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損看上年年度匯算清繳報(bào)表
73298263
2022 01/11 09:33
恩恩，匯算清繳報(bào)表，是根據(jù)這個(gè)未分配利潤(rùn)來的嗎？
小林老師
2022 01/11 09:38
您好，不是，是稅法的口徑計(jì)算
73298263
2022 01/11 09:42
噢噢，好的，那回到問題本身，那我這個(gè)未分配利潤(rùn)不一致，不需要做調(diào)整，是嗎
小林老師
2022 01/11 09:43
您好，是的，不需要調(diào)整
73298263
2022 01/11 09:46
好的，謝謝老師
小林老師
2022 01/11 09:47
您好，您客氣，小林非常榮幸能夠給您支持
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