之前只是申報了，沒有做會計分錄

之前屬于未開票收入申報，，也沒收到錢

你好，那你的所得稅繳納了嗎？

如果所得稅繳納了，你這個月做一個發(fā)票的，就可以增值稅在未開具發(fā)票填寫負數(shù)，開具的發(fā)票一欄填寫證書，然后所得稅的零申報。

所得稅繳納了。

之前申報未開具銷售收入是稅務局要求企業(yè)預繳稅款

財務人員在后來申報增值稅時沒低減

好，那現(xiàn)在操作方法告訴你了，你看下你看懂了嗎。

在哪里看啊，老師

如果所得稅繳納了，你這個月做一個發(fā)票的，就可以增值稅在未開具發(fā)票填寫負數(shù)，開具的發(fā)票一欄填寫證書，然后所得稅的零申報。已讀 2022-08-26 10:11

我申報增值稅時時填寫負數(shù)，，在開具的發(fā)票一欄填寫證書？所得稅零申報？

你好，企業(yè)所得稅已經(jīng)繳納了，企業(yè)所得稅不要申報了，不要重復，就相當于沒有這個收入。

老師，我現(xiàn)在就是不知道如何做會計分錄

借應收賬款或者是銀行存款， 貸主營業(yè)務收入、 應交稅費、應交增值稅銷項

這個是未開具銷售發(fā)票時的會計分錄？

你好，這個是開了發(fā)票的。

無票收入就沒有做無票收入紅沖和正數(shù)都沒有做。