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實(shí)務(wù)
問題已解決
就是19年虛開發(fā)票被查,21年進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出,那這個(gè)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出分錄得怎么做,19年的企業(yè)所得稅是核定征收



你好,當(dāng)時(shí)的分錄怎么做的?
2022 09/13 14:02

郭老師 

2022 09/13 14:02
實(shí)際是虛開嗎?如果不是虛開的話,借以前年度損益調(diào)整
貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出,
借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出,
貸應(yīng)交稅費(fèi)查補(bǔ)稅款,
借應(yīng)交稅費(fèi)查補(bǔ)稅款貸銀行存款。

84784987 

2022 09/13 14:16
對(duì),對(duì)方被認(rèn)定虛開,已經(jīng)到稽查局了,就是這個(gè)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出分錄要怎么做,才不會(huì)涉及21年的企業(yè)所得稅

郭老師 

2022 09/13 14:24
你好,你們實(shí)際有支付嗎?如果有支付的畫作,上面的分錄就。

84784987 

2022 09/13 14:37
銀行有轉(zhuǎn)賬出去,有的人說計(jì)入21年的成本,可以嗎

郭老師 

2022 09/13 14:40
你好,做到二一年的成本怎么做。
