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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師一般納稅人請(qǐng)問(wèn)建帳之前沒(méi)顧及到已開(kāi)發(fā)票10000元。（已經(jīng)繳納增值稅企業(yè)所得稅）建帳之后收到款10000元做了預(yù)收賬款，跨年度發(fā)現(xiàn)之前已經(jīng)開(kāi)了發(fā)票請(qǐng)問(wèn)如何寫(xiě)會(huì)計(jì)分錄把這10000元沖平？
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你好；? ?你之前開(kāi)票? 已經(jīng)做了收入了。 那么你期初的時(shí)候? 就值做? ?往來(lái)科目掛賬即可； 你預(yù)收賬款是借方還是貸方掛的金額??
2022 10/12 08:57
84784975 
2022 10/12 08:59
就是起初沒(méi)做，后面以為還沒(méi)開(kāi)票收到錢就做了預(yù)收借方
meizi老師 
2022 10/12 09:00
?你好；? ?那你就做；? ? ?你調(diào)整哦 ；? 收入沒(méi)有做的話； 借預(yù)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入? ；? 借銀行存款貸預(yù)收賬款； 這樣才對(duì)的?
84784975
2022 10/12 09:06
意思是之前已經(jīng)開(kāi)了票沒(méi)掛應(yīng)收。 現(xiàn)在是收到錢借銀行存款貸預(yù)收賬款。現(xiàn)在已經(jīng)跨年度了我這邊要怎么調(diào)整這筆款項(xiàng)？
meizi老師
2022 10/12 09:09
?你好；? ?是 ； 還得補(bǔ)分錄的 ； 借預(yù)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入； 你增值稅和所得稅都繳納了。? 你 增值稅計(jì)提了嗎? ?
84784975
2022 10/12 09:18
沒(méi)有計(jì)提，問(wèn)答老師是這樣建議的，但是我增值稅已經(jīng)繳納了我這樣一直掛著嗎？
meizi老師
2022 10/12 09:22
?你好；? 是的；? 就是讓你補(bǔ)做分錄哈 ； 你 稅費(fèi)繳納了。 但是賬上沒(méi)有掛? ?
84784975
2022 10/12 09:26
那這樣掛著應(yīng)收銷項(xiàng)稅不是也沒(méi)體現(xiàn)已經(jīng)繳納了嗎？
84784975
2022 10/12 09:28
那我應(yīng)該按你說(shuō)的來(lái)做還是按那問(wèn)答老師說(shuō)的來(lái)做
meizi老師
2022 10/12 09:30
你好；? 跨年了的話； 按照 圖片老師說(shuō)的做? ?
84784975
2022 10/12 09:41
那這樣掛著應(yīng)收銷項(xiàng)稅不是也沒(méi)體現(xiàn)已經(jīng)繳納了嗎？我不明白得是這點(diǎn)
meizi老師
2022 10/12 09:43
你好；? ? ? 這個(gè)是? ?跨年了。 給你補(bǔ)做? 收入 和稅費(fèi)；? 然后再去繳納 ；這樣才會(huì)平衡? ?
84784975
2022 10/12 09:48
但是我之前已經(jīng)繳納啦 而且那問(wèn)答老師也說(shuō)不用繳納？此時(shí)您的回答是不是有矛盾
meizi老師
2022 10/12 09:53
?你繳納了? ? 你做分錄沒(méi)有 ；? 你繳納了只做繳納分錄。 你計(jì)提分錄也做了嗎? ?
84784975
2022 10/12 10:00
沒(méi)建帳怎么做分錄？肯定沒(méi)做嘛如果做了何必那么多事情
meizi老師
2022 10/12 10:03
?你好；? ?沒(méi)有建賬 ；你都沒(méi)有做； 所以讓你補(bǔ)做的； 補(bǔ)做? ?才行的； 不然你科目 和你實(shí)際都不一致的??
84784975
2022 10/12 14:23
那補(bǔ)了我銷項(xiàng)稅怎么辦？那這樣掛著應(yīng)收銷項(xiàng)稅不是也沒(méi)體現(xiàn)已經(jīng)繳納了嗎？
meizi老師
2022 10/12 14:27
?你好；? ?你補(bǔ)了銷項(xiàng)稅； 你之前繳納 做了分錄沒(méi)有；? ? ?你 做收入 才會(huì)計(jì)提銷項(xiàng)稅的?
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