2021年的賬是直接記入了管理費(fèi)用了。2022年的賬還沒有做，目前在補(bǔ)錄，我們公司實(shí)際是202年12月開始正式營業(yè)，之前一直沒有會計 現(xiàn)在就是有兩個問題，2021年做管理費(fèi)用的電費(fèi)要怎么調(diào)賬。還有就是后續(xù)補(bǔ)開的電費(fèi)發(fā)票怎么做會計科目比較好。

你好 2021年的賬是直接記入了管理費(fèi)用了，這個是有什么錯誤嗎？ 2022年的賬還沒有做，補(bǔ)做相應(yīng)分錄就是了?

2021已經(jīng)結(jié)賬了。要在2022年1月調(diào)整

你好 2021年的賬是直接記入了管理費(fèi)用了，這個是有什么錯誤嗎？ 麻煩給個正面回復(fù)，好嗎?

這個是幫別人代付的電費(fèi)，不是公司的費(fèi)用，但當(dāng)時入費(fèi)用了，現(xiàn)在要調(diào)回來

你好，那現(xiàn)在調(diào)整的分錄是 借：其他應(yīng)收款 貸：以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用

在把以前年度調(diào)整到未分配利潤是吧

你好，是的，是這樣的