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實(shí)務(wù)
問題已解決
22年做賬，借應(yīng)收賬款30，貸其他收益30 23年收到款項(xiàng)20，有10的掛賬，如何調(diào)整？10屬于22年多計(jì)入的，現(xiàn)在要沖掉，怎么做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答你好，借應(yīng)收賬款 -10 貨其他收益-10 ，沖多計(jì)入的即可
2023 03/03 22:53
m9894_3718 
2023 03/03 22:58
但是已經(jīng)跨年了，影響嗎
潘潘老師 
2023 03/03 23:02
或者你做另外一個(gè)分錄
借：以前年度損益
貸：應(yīng)收賬款
因?yàn)橛绊懙?損益科目
m9894_3718
2023 03/03 23:22
用了以前年度損益調(diào)整以后，用不用結(jié)轉(zhuǎn)未分配利潤的
m9894_3718
2023 03/03 23:28
利潤分配——未分配利，以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目還需要做嗎？
潘潘老師
2023 03/03 23:29
要做的，最終要到 利潤 分配
m9894_3718
2023 03/03 23:32
這個(gè)會(huì)自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)嗎？還是需要手動(dòng)做憑證？
潘潘老師
2023 03/03 23:39
你好，你在結(jié)轉(zhuǎn)損益后自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)到時(shí) 本年利潤
因?yàn)橐郧澳甓葥p益是損益科目，然后本年利潤再轉(zhuǎn)到 利潤 分配，有些軟件在結(jié)轉(zhuǎn)損益時(shí)會(huì)同時(shí)自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)，有些是需要在月末或者 年度手動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)。你可以看一下本月結(jié)轉(zhuǎn)損益時(shí)是不是同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)了，不是的話就手動(dòng)
m9894_3718
2023 03/03 23:43
是不是就看下以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目余額是不是為0就可以，如果不是是不是要在當(dāng)期結(jié)轉(zhuǎn)
潘潘老師
2023 03/03 23:46
是的，你的理解是正確的哈。就按這種理解做
m9894_3718
2023 03/03 23:48
謝謝老師！
m9894_3718
2023 03/03 23:48
謝謝老師！
潘潘老師
2023 03/03 23:49
好的，不客氣，祝你工作順利
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