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我們賬上是按含稅收入做賬，月底按收入/1.13換算成不含稅收入，再乘以13%計提銷項稅額和同時減少收入，現(xiàn)在3月計提銷項稅額，發(fā)現(xiàn)增值稅申報表2月份的收入多計，多計提銷項稅額2890元，多交稅，我的處理是在3月份的增值稅申報表中減少多計提收入，這樣申報表收入和賬務(wù)收入一致，可是之前多交的銷項稅額比如2890元我在賬務(wù)上如何處理？才能使收入對的上，3月份可以少提銷項稅額2890元？
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沖到做錯的，涉及到損益的替換為以前年度損益調(diào)整。不能當月少提銷項稅額，這樣又會形成差錯
2023 04/12 16:07
70552217 
2023 04/12 16:14
具體分錄如何做？而且現(xiàn)在是調(diào)整今年2月份的
財會老師 
2023 04/12 16:23
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷）
貸：以前年度損益調(diào)整
借：以前年度損益調(diào)整
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅
借：以前年度損益調(diào)整
貸：利潤分配-未分配利潤
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