小企業(yè)會計準(zhǔn)則，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)去年計提公積金時不小心記到社保里面了，原本應(yīng)該是借管理費(fèi)用貸應(yīng)付職工薪酬-公積金，但是貸方記成了應(yīng)付職工薪酬-社保，導(dǎo)致23年年底應(yīng)付職工薪酬-社保和應(yīng)付職工薪酬-公積金都有余額，一個正數(shù)一個負(fù)數(shù)，現(xiàn)在應(yīng)該怎么調(diào)整呢？