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請問因計提壞賬準備引起的減值損失，在申報企業(yè)所得稅時，如何填列
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??? 減：資產(chǎn)減值損失
在a10000表填這欄
2024 05/15 11:58
73887396 
2024 05/15 13:43
那需要再另外的納稅調(diào)整項目這里做相關的調(diào)整什么的嘛？
家權老師 
2024 05/15 13:52
? ? （三）資產(chǎn)損失（填寫A105090）
需要在這里做納稅調(diào)整
73887396
2024 05/15 13:53
請問需要在納稅調(diào)整項目明細表里，“特別納稅調(diào)整應稅所得”這里填個相同的調(diào)增金額嗎？因為這里的減值損失是沒有實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務？
家權老師
2024 05/15 13:54
不是“特別納稅調(diào)整應稅所得”
73887396
2024 05/15 13:54
90表是填哪一項?。?/div>
家權老師
2024 05/15 13:57
就是應收賬款那個項目的
73887396
2024 05/15 14:09
請問，是不是如果我的應收賬款壞賬準備期末賬載金額，逾期1年的是100，逾期3年的是200，那我就在90表的應收及預付款項壞賬損失的“資產(chǎn)損失直接計入本年損益金額”這項的1年、3年分別填100和300??？
家權老師
2024 05/15 14:12
把你今年計提的壞賬合計填報
73887396
2024 05/15 14:18
就我所有需要計提的壞賬準備是300，如何我直接在應收及預付款項壞賬損失的“資產(chǎn)損失直接計入本年損益金額”這項里，填個總數(shù)300就行是嗎？
家權老師
2024 05/15 14:22
是的，就是那樣填報的
73887396
2024 05/15 14:24
好的 謝謝老師！?。?！
家權老師
2024 05/15 14:26
不客氣，祝你工作順利！如果感覺滿意的話，麻煩給個五星好評哦。
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