要做視同銷售處理嗎？

是的，借營業(yè)外支出， 貸庫存商品或者主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅。

老師，這不屬于定點(diǎn)幫扶嗎？

你好，定點(diǎn)幫扶他也是一個(gè)捐贈

這不是企業(yè)的主業(yè)，可以做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出嗎？如果是以前年度發(fā)生的，本年做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，系統(tǒng)會提示異常嗎？

不需要轉(zhuǎn)出 因?yàn)槟氵@個(gè)捐贈需要視同銷售的

因?yàn)楫?dāng)時(shí)沒有做視同銷售處理，進(jìn)項(xiàng)稅又抵了

你好，那你現(xiàn)在補(bǔ)銷項(xiàng)就可以的 因?yàn)槟闶切枰曂N售的。

現(xiàn)在補(bǔ)銷項(xiàng)系統(tǒng)不會異常嗎，明年匯算清繳的時(shí)候還要填視同銷售表嗎？

你好，你不補(bǔ)才有風(fēng)險(xiǎn)，對的是的，需要這么多的。

老師，我沒明白，視同銷售的已經(jīng)做收入了，匯算清繳的時(shí)候還要填視同銷售的表？如果是今年的發(fā)生的這項(xiàng)業(yè)務(wù)呢？也要先做收入，然后到明年匯算時(shí)填視同銷售表嗎？

你好，如果你做了收入的，不需要，如果做的是庫存商品，需要的。

借營業(yè)外支出 貸庫存商品，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)。你做的是這一個(gè)的話，需要的。

是的，對的。明年匯算清繳的時(shí)候視同銷售。

老師，不管今年的還是以前年度的，分錄這樣做，匯算清繳時(shí)就不用填視同銷售表對不？ 借：費(fèi)用 應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn) 貸：收入 應(yīng)交稅費(fèi)—銷

你好，之前已經(jīng)抵扣了不是嗎？你再抵扣一次。

哦哦，就沒有進(jìn)項(xiàng)。如果做了不抵扣勾選，和之前已抵扣的做法一樣，分錄這樣做可以嗎？ 借：費(fèi)用（價(jià)稅合計(jì)） 貸：收入 應(yīng)交稅費(fèi)—銷

是的，可以的，可以這么做的。

之前已抵扣進(jìn)項(xiàng)稅的業(yè)務(wù)也出過費(fèi)用了，今年再做費(fèi)用不是重復(fù)了嗎？

不會的呀 這個(gè)是個(gè)捐贈的。

去年做的那個(gè)是費(fèi)用的發(fā)票。