樸老師 ??| 提問時(shí)間：05/23 10:49
#稅務(wù)師#
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- 這個(gè)題的答案沒看懂 ，小規(guī)模開的票為啥按10%抵扣， 1）從某商貿(mào)公司（一般納稅人）處購入原木一批，增值稅專用發(fā)票注明金額500萬元，稅額45萬元；從某木材批發(fā)商（小規(guī)模納稅人）處購買原木一批，取得增值稅專用發(fā)票注明金額150萬元，稅額4.5萬元；從棉農(nóng)手中購買棉花，價(jià)款20萬元，開具農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票，款項(xiàng)當(dāng)月已全部支付。前述原材料，生產(chǎn)車間已領(lǐng)用加工生產(chǎn)紙漿。
業(yè)務(wù)1可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額為（?。┤f元。
A.59.8
B.67
C.60.3
D.51.3
??『正確答案』B
??『答案解析』可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額＝45＋500×1%＋150×10%＋20×10%＝67（萬元）。
- 老師，我們公司的股東沒有實(shí)際出資，是認(rèn)繳，沒有實(shí)繳，現(xiàn)在他要做股權(quán)轉(zhuǎn)讓，需要繳個(gè)稅和印花稅嗎？個(gè)稅怎么繳，轉(zhuǎn)讓的股東沒有實(shí)繳，按認(rèn)繳的股份比例把股份轉(zhuǎn)讓給新股東，他也沒賺錢，怎么繳個(gè)稅。 暖暖老師 ??| 提問時(shí)間：05/23 10:00#稅務(wù)師#
- 答案為什么不是（6300-1000*1/5）*50%*5=15250，如果再繼續(xù)銷售
剩下的50%怎么計(jì)算呢？ 趙老師 ??| 提問時(shí)間：05/23 06:29#稅務(wù)師#
- 答案為什么不是（6300-1000*1/5）*50%*5=15250 周老師 ??| 提問時(shí)間：05/23 00:17#稅務(wù)師#
- 這道題目答案應(yīng)該是選A173800, 還是選B呀? 具體解題思路是？ 董孝彬老師 ??| 提問時(shí)間：05/22 22:13#稅務(wù)師#
- 稅法二 應(yīng)試指南 P213 例題31 ，為何要先算利息所得及其可扣除的捐贈(zèng)額，再算綜合所得的？就不能反過來嗎？ 趙老師 ??| 提問時(shí)間：05/22 21:50#稅務(wù)師#
- 稅法二 應(yīng)試指南 P186 例題17和18，為何例題18還要減去6000*2000000/2500000，而例題17就沒有？ 郭鋒老師 ??| 提問時(shí)間：05/22 21:48#稅務(wù)師#
- 23號(hào)開始發(fā)貨，這些書是不是得這里買上才發(fā)，報(bào)名不送吧？謝謝老師 衛(wèi)老師 ??| 提問時(shí)間：05/22 21:41#稅務(wù)師#
- 若倆件專利評(píng)估500萬但卻又專利實(shí)繳了10萬如何解決差值過大的問題 衛(wèi)老師 ??| 提問時(shí)間：05/22 21:26#稅務(wù)師#
- 公司辭退員工 員工告到勞動(dòng)局 如果勞動(dòng)局支持員工 會(huì)要求公司按照什么標(biāo)準(zhǔn)賠償員工？ 如果企業(yè)把基本工資以銀行方式支付 提成獎(jiǎng)金等以現(xiàn)金發(fā)放，是否會(huì)賠付少一些 樸老師 ??| 提問時(shí)間：05/22 20:26#稅務(wù)師#
- 涉稅實(shí)務(wù)是稅務(wù)師考試最難的科目嗎？ 明琪老師 ??| 提問時(shí)間：05/22 19:15#稅務(wù)師#
- 通過中級(jí)會(huì)計(jì)，考稅務(wù)師的話，有沒有免考的科目呢？ 宋生老師 ??| 提問時(shí)間：05/22 18:55#稅務(wù)師#
- 老師你好，請問公司24年的費(fèi)用發(fā)票，25才入賬，調(diào)至了以前年度損益中，匯算清繳時(shí)這部分?jǐn)?shù)據(jù)應(yīng)該填寫在哪里 小王老師 ??| 提問時(shí)間：05/22 17:55#稅務(wù)師#
- 請問老師將房產(chǎn)轉(zhuǎn)換為公允價(jià)值模式計(jì)量的投資性房地產(chǎn)時(shí)，如果公允價(jià)值比原賬面價(jià)值增加的話，差額計(jì)入其他綜合收益；減少的話，計(jì)入公允價(jià)值變動(dòng)損益。但是其他綜合收益不影響營業(yè)收入，而公允價(jià)值變動(dòng)損益影響營業(yè)收入。這樣處理不會(huì)導(dǎo)致不同情況下出現(xiàn)營業(yè)收入不等的情況嗎 趙老師 ??| 提問時(shí)間：05/22 17:31#稅務(wù)師#
- 老師 我們有個(gè)客戶我這邊做賬顯示多付了三萬， 但是對(duì)方說正好平賬， 我這邊應(yīng)收賬款科目借方是負(fù)三萬， 我怎么平賬 家權(quán)老師 ??| 提問時(shí)間：05/22 17:20#稅務(wù)師#
- 同一個(gè)國資委下面國有獨(dú)資A企業(yè)與國有獨(dú)資B企業(yè)全資子公司c企業(yè)的合并屬不屬于同一控制下的企業(yè)合并 宋生老師 ??| 提問時(shí)間：05/22 16:58#稅務(wù)師#
- 老師，稅法2中，關(guān)于收入總額的確認(rèn)，銷售貨物收入不包括增值稅，而接受捐贈(zèng)收入包括增值稅，這么理解對(duì)嗎？ 趙老師 ??| 提問時(shí)間：05/22 16:48#稅務(wù)師#
- 公司賣公車給瓜子二手車市場，我們收到款需要開發(fā)票嗎，為啥對(duì)方說我們不用開銷項(xiàng)發(fā)票呢，這樣對(duì)嗎 文文老師 ??| 提問時(shí)間：05/22 16:31#稅務(wù)師#
- 外貿(mào)出口退稅的形式發(fā)票也需要訂在憑證里嗎？ 郭鋒老師 ??| 提問時(shí)間：05/22 16:09#稅務(wù)師#
- 融通資金表-融入的資金，本年度發(fā)生借貸金額是負(fù)數(shù)，還要填關(guān)聯(lián)融入資金這一欄嗎 周老師 ??| 提問時(shí)間：05/22 15:13#稅務(wù)師#
- 請問老師，張三現(xiàn)在一個(gè)銷售肥料的公司上班，想問你請教一下銷售肥料交哪些稅，稅率是多少及相關(guān)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 宋生老師 ??| 提問時(shí)間：05/22 14:40#稅務(wù)師#
- 老師 之前我們出口 收到的款，都掛在預(yù)收賬款科目了， 當(dāng)時(shí)因?yàn)樯儋Y料出口也沒退稅， 現(xiàn)在怎么把預(yù)收賬款余額平賬呢 宋生老師 ??| 提問時(shí)間：05/22 14:14#稅務(wù)師#
- 老師，稅務(wù)師報(bào)考需要上傳工作證明嗎 宋生老師 ??| 提問時(shí)間：05/22 14:00#稅務(wù)師#
- 老師，公司是有很多攤位在菜場租給商戶，開業(yè)期間公司發(fā)放了一些代金券給周邊的居民，累計(jì)數(shù)額比較大，居民去買菜，憑代金券抵扣買菜，代金券給商戶，商戶再拿代金券來我們公司領(lǐng)錢，請問商戶領(lǐng)的錢我們要怎么做賬呢，后續(xù)還會(huì)發(fā)，金額可能會(huì)有接近100萬元 小菲老師 ??| 提問時(shí)間：05/22 12:24#稅務(wù)師#
- 餐費(fèi)報(bào)銷單張發(fā)票金額比較大，會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)嗎，需要提供其他的資料嗎 劉艷紅老師 ??| 提問時(shí)間：05/22 11:52#稅務(wù)師#
- 本月銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)，但是之前有期末留底稅額，本月不需要繳稅，這種情況需要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅嗎 文文老師 ??| 提問時(shí)間：05/22 11:33#稅務(wù)師#
- 請問老師應(yīng)付債券的利息在什么時(shí)候計(jì)提？是每月月末還是按照支付利息的時(shí)間？例如次月3日支付的話，是在前一個(gè)月31日計(jì)提還是在3日當(dāng)日計(jì)提 衛(wèi)老師 ??| 提問時(shí)間：05/22 11:13#稅務(wù)師#
- 老師請問為什么會(huì)計(jì)利潤要加上國債利息收入的160萬但不減去罰息20萬和超過的18萬，而且罰息20萬企業(yè)所得稅可以扣除，超過的18萬不能扣除是嗎 范老師 ??| 提問時(shí)間：05/21 19:51#稅務(wù)師#
- 您好老師，我公司是有限合伙企業(yè)，收到合伙人入資應(yīng)該計(jì)入合伙人資本科目，不用繳納印花稅，但生成資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)合伙人資本在資產(chǎn)負(fù)債表沒有合伙人資本，是在所有者權(quán)益中實(shí)收資本中體現(xiàn)嗎？ 申報(bào)稅務(wù)局的財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)合伙人資本也沒有地方放，如果放在實(shí)收資本里要繳印花稅，我可以放在其他應(yīng)付款-某某合伙人資本嗎？ 董孝彬老師 ??| 提問時(shí)間：05/21 17:25#稅務(wù)師#
- 裝卸費(fèi)發(fā)票 B可以開給 A嗎？B認(rèn)為貨物是直送沒有經(jīng)過B倉庫，開票不合理，可是，C已經(jīng)給B開票了 衛(wèi)老師 ??| 提問時(shí)間：05/21 16:23#稅務(wù)師#
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