郭老師 ??| 提問時(shí)間：06/05 20:37
#稅務(wù)#
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- 批發(fā)零食行業(yè)如果從農(nóng)民手里收購農(nóng)產(chǎn)品，也可以開收購發(fā)票嗎
- 老師，請教一個(gè)問題:一個(gè)工程項(xiàng)目，會(huì)計(jì)說按比例開票，60%-70%材料票，30%-40%人工票，如果公司是建筑公司，一般納稅人，平時(shí)開9%分包票，那現(xiàn)在一個(gè)項(xiàng)目要提供發(fā)票給甲方，目前已經(jīng)把材料開了一大部分給甲方了，那人工票是開勞務(wù)票還是分包票呢？ 董孝彬老師 ??| 提問時(shí)間：06/05 20:36#稅務(wù)#
- 老板給別人(個(gè)人)轉(zhuǎn)賬7000塊錢，而且老板轉(zhuǎn)賬的時(shí)候?qū)懙姆?wù)費(fèi)，但是個(gè)人開不了發(fā)票，這個(gè)咋處理？ 劉艷紅老師 ??| 提問時(shí)間：06/05 20:23#稅務(wù)#
- 老師，民非企業(yè)獲得了投資企業(yè)清算注銷后，按股份比例所得的資金，這部分錢需要交企業(yè)所得稅嗎？如果不用交企業(yè)所得稅，填報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候應(yīng)該怎么填？ 樸老師 ??| 提問時(shí)間：06/05 20:09#稅務(wù)#
- 老師好！公司借個(gè)人借款進(jìn)貨，公司回籠后，走對公戶直接還款，打到借款人的個(gè)人賬戶可以么 劉艷紅老師 ??| 提問時(shí)間：06/05 20:01#稅務(wù)#
- 老師好，今年收到5年以外的費(fèi)用票，這個(gè)費(fèi)用直接做入
利潤分配-未分配利潤的借方，請問這筆費(fèi)用金額在匯算清繳時(shí)調(diào)增嗎？ 鐘存老師 ??| 提問時(shí)間：06/05 19:34#稅務(wù)#
- 我們公司是做劇本殺的，大多數(shù)都來自于美團(tuán)團(tuán)購跟預(yù)訂，團(tuán)購有一部分支出給商家營銷費(fèi)用，一部分是技術(shù)服務(wù)費(fèi)，還有一部分退費(fèi)。商家營銷費(fèi)用不給開發(fā)票，技術(shù)服務(wù)費(fèi)是按照每月開的(包括退費(fèi)）?？鄢甑馁M(fèi)用定期打到對公賬戶上。這個(gè)賬務(wù)應(yīng)該怎么做？預(yù)訂是有一部分是支出技術(shù)服務(wù)費(fèi)，一部分是推廣費(fèi)，都可以開票，剩余的定期達(dá)到銀行里，這個(gè)賬務(wù)怎么做？ 樸老師 ??| 提問時(shí)間：06/05 19:22#稅務(wù)#
- 你好，開成本票回來不分地區(qū)的吧，廣州的公司 劉艷紅老師 ??| 提問時(shí)間：06/05 19:19#稅務(wù)#
- 法人實(shí)收資本轉(zhuǎn)入3萬，又取了1萬，實(shí)收資本還是3萬吧 劉艷紅老師 ??| 提問時(shí)間：06/05 19:11#稅務(wù)#
- 向農(nóng)民個(gè)人收購農(nóng)產(chǎn)品，每個(gè)農(nóng)民一年最多銷售額多少 郭老師 ??| 提問時(shí)間：06/05 18:51#稅務(wù)#
- 分公司未分配利潤結(jié)轉(zhuǎn)到總公司賬務(wù)處理 宋生老師 ??| 提問時(shí)間：06/05 18:26#稅務(wù)#
- 2023年3月15日《中國稅務(wù)報(bào)》第5版【EPC總包合同未分項(xiàng)開票，供熱企業(yè)補(bǔ)稅超500萬元】里講到稅務(wù)稽查發(fā)現(xiàn)的問題：
1、稅率適用錯(cuò)誤
鍋爐設(shè)備（價(jià)值1.08億元）應(yīng)適用13%貨物稅率，但混入建筑服務(wù)按9%抵扣，導(dǎo)致少繳增值稅：
稅率差補(bǔ)稅 = 1.08億元 ÷ (1+9%) × (13%-9%) = 432萬元
2、免稅項(xiàng)目未轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅
該企業(yè)居民供熱收入占比38%，但未對土建部分（7200萬元）進(jìn)項(xiàng)稅分?jǐn)傓D(zhuǎn)出：
應(yīng)轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅 = (7200萬÷1.09×9%) × 38% = 246萬元
處理結(jié)果：
補(bǔ)繳稅款：432萬（稅率差） + 246萬（轉(zhuǎn)出） =678萬元
我想知道第2項(xiàng)中的土建部分（7200萬元）進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的法律依據(jù)是什么？如果是新建的熱源廠房，可能要投產(chǎn)后一個(gè)供熱季結(jié)束才能知道準(zhǔn)確的居民占比，那么前期建造的土建施工費(fèi)的進(jìn)項(xiàng)稅是不是可以全額抵扣？后期再做轉(zhuǎn)出。
樸老師 ??| 提問時(shí)間：06/05 18:23#稅務(wù)#
- 老師好，我們公司屬于超市零售業(yè)，現(xiàn)在銷售自己現(xiàn)場加工的面點(diǎn)怎么交增值稅呢， 宋生老師 ??| 提問時(shí)間：06/05 18:20#稅務(wù)#
- 老師，財(cái)務(wù)報(bào)表附注怎么編制？ 文文老師 ??| 提問時(shí)間：06/05 17:57#稅務(wù)#
- 小微企業(yè)，企稅的稅率，是多少？ 文文老師 ??| 提問時(shí)間：06/05 17:54#稅務(wù)#
- 您好，我問下工商年報(bào)的養(yǎng)老保險(xiǎn)基數(shù)申報(bào)，是報(bào)全年基數(shù)總和么 文文老師 ??| 提問時(shí)間：06/05 17:54#稅務(wù)#
- 我們是建筑總包單位，在稅務(wù)上有沒有每年成本申報(bào)必須和主營業(yè)務(wù)收入成正比的這一說。打比方工程總計(jì)5000萬，第一年收入申報(bào)2000萬，占總比40%，總成本估計(jì)4500萬，那么我第一年成本也只能用到4500*40%，1800萬 董孝彬老師 ??| 提問時(shí)間：06/05 17:43#稅務(wù)#
- 想做貨代，是不是小規(guī)模比一般納稅人更好一些 家權(quán)老師 ??| 提問時(shí)間：06/05 17:36#稅務(wù)#
- 老師問一下開個(gè)充電樁公司，一般納稅人和小規(guī)模是怎么算稅款的 家權(quán)老師 ??| 提問時(shí)間：06/05 17:26#稅務(wù)#
- 認(rèn)證是取得發(fā)票就認(rèn)證還是下月申報(bào)的時(shí)候才認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅？ 文文老師 ??| 提問時(shí)間：06/05 17:21#稅務(wù)#
- 一個(gè)一般納稅人公司當(dāng)月開了150萬的發(fā)票，當(dāng)月作廢會(huì)不會(huì)對公司有影響呢 文文老師 ??| 提問時(shí)間：06/05 17:17#稅務(wù)#
- 保險(xiǎn)公司給單位賠償算什么收入，幾個(gè)點(diǎn) 劉艷紅老師 ??| 提問時(shí)間：06/05 17:02#稅務(wù)#
- 我們是生產(chǎn)型企業(yè)，沖紅的外銷發(fā)票已經(jīng)申報(bào)出口退稅了怎么辦？ 宋生老師 ??| 提問時(shí)間：06/05 16:59#稅務(wù)#
- 老師我想問哈就是我這個(gè)月開了一張2萬塊的發(fā)票出去，這個(gè)是2024年客戶買了貨沒有開發(fā)票，但是我是去做了收入的，我2025年4月開了1.9萬，5月開了2萬，開的都是普票，2024年我也做了收入的，發(fā)票是2025年5月補(bǔ)給他，我2025年5月的收入才1.4萬元，我這個(gè)收入怎么確認(rèn)啦？ 郭老師 ??| 提問時(shí)間：06/05 16:58#稅務(wù)#
- 求老師幫忙解答一下詳細(xì)過程 樸老師 ??| 提問時(shí)間：06/05 16:49#稅務(wù)#
- 請問餐飲廚師工資是計(jì)入成本吧 文文老師 ??| 提問時(shí)間：06/05 16:48#稅務(wù)#
- 老師您好！工商年報(bào)里面的繳費(fèi)基數(shù)怎么填？還有參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)本期實(shí)際繳費(fèi)金額是單位+個(gè)人的全年合計(jì)數(shù)嗎？ 家權(quán)老師 ??| 提問時(shí)間：06/05 16:48#稅務(wù)#
- 老師請教一個(gè)問題，例如2022年，公司按照1元/股設(shè)立了員工持股平臺(tái)做了股權(quán)激勵(lì)，當(dāng)時(shí)根據(jù)《關(guān)于完善股權(quán)激勵(lì)和技術(shù)入股有關(guān)所得稅政策的通知》財(cái)稅101號(hào)文享受了個(gè)人所得稅遞延納稅政策。
請問現(xiàn)在持股平臺(tái)中，其中普通合伙人按照1元/股的價(jià)格將其持有的部分股份轉(zhuǎn)讓給平臺(tái)以外的公司員工（這些員工屬于第二批股權(quán)激勵(lì)的對象），請問本次持股平臺(tái)的股權(quán)轉(zhuǎn)讓其中是否涉?zhèn)€稅？還是第二批股權(quán)激勵(lì)人員可以重新申請非上市公司股權(quán)激勵(lì)個(gè)人所得稅遞延納稅備案？ 樸老師 ??| 提問時(shí)間：06/05 16:48#稅務(wù)#
- 老師，我們單位有一個(gè)21萬的手鐲，當(dāng)時(shí)會(huì)計(jì)計(jì)入的會(huì)計(jì)科目是管理費(fèi)用-廣告業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)，現(xiàn)在稽查局要求我們解釋一下這個(gè)手鐲的情況，我應(yīng)該怎么解釋它的情況，可以避免補(bǔ)交視同銷售的增值稅呢 家權(quán)老師 ??| 提問時(shí)間：06/05 16:44#稅務(wù)#
- 個(gè)人獨(dú)資企業(yè)需要做賬嗎 文文老師 ??| 提問時(shí)間：06/05 16:31#稅務(wù)#
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