劉艷紅老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/05 18:59
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- 商業(yè)系統(tǒng)增值稅小規(guī)模稅率多少？最新的？
- 你好，老師，公司24年12月份開(kāi)的銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)票，4月份紅沖了，24年的匯算清繳3月份就完成了，這做賬時(shí)是不是將當(dāng)時(shí)分錄反方向做？ 董孝彬老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/05 18:57#實(shí)務(wù)#
- 老師，請(qǐng)問(wèn)一下集團(tuán)在海外投資的企業(yè)，賺到的利潤(rùn)怎么合理轉(zhuǎn)回國(guó)內(nèi) 劉艷紅老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/05 18:55#實(shí)務(wù)#
- 向農(nóng)民個(gè)人收購(gòu)農(nóng)產(chǎn)品，每個(gè)農(nóng)民一年最多銷(xiāo)售額多少 郭老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/05 18:51#稅務(wù)#
- 老師 問(wèn)下，對(duì)于我中途轉(zhuǎn)會(huì)計(jì)，適合找哪個(gè)行業(yè)的會(huì)計(jì) 今年37歲。 有初級(jí)會(huì)計(jì) 會(huì)做整套賬 郭老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/05 18:51#實(shí)務(wù)#
- 老師您好，請(qǐng)教個(gè)問(wèn)題，國(guó)有上市公司能對(duì)全資子公司實(shí)行債轉(zhuǎn)股嗎 樸老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/05 18:49#實(shí)務(wù)#
- 您好老師我執(zhí)照那個(gè)出資我不懂然后填了40萬(wàn)會(huì)怎么樣 劉艷紅老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/05 18:48#實(shí)務(wù)#
- 老師 問(wèn)下，對(duì)于我中途轉(zhuǎn)會(huì)計(jì)，適合找哪個(gè)行業(yè)的會(huì)計(jì) 今年37歲。 有初級(jí)會(huì)計(jì) 董孝彬老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/05 18:47#實(shí)務(wù)#
- 問(wèn)下，對(duì)于我中途轉(zhuǎn)會(huì)計(jì)，適合找哪個(gè)行業(yè)的會(huì)計(jì) 今年37歲。 劉艷紅老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/05 18:46#實(shí)務(wù)#
- 公司有部分免稅收入，每個(gè)月按免稅收入占總收入的比例對(duì)認(rèn)證后的進(jìn)項(xiàng)稅做轉(zhuǎn)出，那在賬上，應(yīng)該怎么做分錄呢？請(qǐng)老師給一個(gè)完整的分錄，謝謝老師~ 宋生老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/05 18:45#實(shí)務(wù)#
- 機(jī)械租賃可以開(kāi)票可以寫(xiě)成:建筑服務(wù)-工程服務(wù)-挖掘機(jī)租賃嗎 宋生老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/05 18:42#實(shí)務(wù)#
- 建筑服務(wù)這類(lèi)不能用手機(jī)開(kāi)票嗎？ 郭老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/05 18:42#實(shí)務(wù)#
- 甲公司舉辦藍(lán)球比賽，收到120家單位贊助費(fèi)，每家1萬(wàn)元，先掛預(yù)收賬款/供應(yīng)商往來(lái)，是安每家單位為一個(gè)供應(yīng)商，還是預(yù)收賬款/供應(yīng)商為贊助費(fèi)，匯總做賬呢？ 宋生老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/05 18:40#實(shí)務(wù)#
- 能不能通俗解釋下發(fā)放現(xiàn)金股利，為啥能降低股票價(jià)格 宋生老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/05 18:38#中級(jí)職稱(chēng)#
- 老板剛才問(wèn)我為什么她的個(gè)稅，從APP里顯示要補(bǔ)一萬(wàn)多的稅，每個(gè)月的薪資都是正常發(fā)放，每個(gè)月的個(gè)稅也是正常報(bào)的，怎么會(huì)出現(xiàn)這種情況呢？這和她24年從她另一家公司的社保工資，變更到我們目前這家公司發(fā)放有關(guān)系嗎？我查了24年都有申報(bào)工資 樸老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/05 18:36#實(shí)務(wù)#
- 老師你好，請(qǐng)問(wèn)一下我在淘寶購(gòu)買(mǎi)物料店鋪開(kāi)普票是免費(fèi)，開(kāi)專(zhuān)票要加收8個(gè)點(diǎn)開(kāi)13點(diǎn)發(fā)票，我要求開(kāi)專(zhuān)票收了我415.60元，我的貨物普票價(jià)為384.09元，現(xiàn)在對(duì)方開(kāi)出的專(zhuān)票是384.09元，那么我購(gòu)物料支付415.60元，收到了384.09元的專(zhuān)票，不是虧了嗎？我的想法是415.60元就是含稅的價(jià)，對(duì)方就應(yīng)該開(kāi)415.60元專(zhuān)票給我，但對(duì)方回復(fù)是"415.6是含30多塊錢(qián)的補(bǔ)稅點(diǎn)錢(qián) 補(bǔ)稅的錢(qián)是不體現(xiàn)在發(fā)票的 是您需要開(kāi)專(zhuān)票另外補(bǔ)得稅點(diǎn)",這個(gè)說(shuō)法對(duì)嗎 董孝彬老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/05 18:33#實(shí)務(wù)#
- 為啥精斗云云會(huì)計(jì)過(guò)來(lái)云星辰標(biāo)準(zhǔn)版賬套利潤(rùn)表沒(méi)數(shù)字，重新結(jié)轉(zhuǎn)了也是這樣 樸老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/05 18:33#實(shí)務(wù)#
- 老師您好，咨詢(xún)一下，我剛?cè)胭~一家公司，這家公司就被稅務(wù)查庫(kù)存，這樣的公司還能待嗎 宋生老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/05 18:30#實(shí)務(wù)#
- 老師您好，今天是6月5日，我要申報(bào)個(gè)人所得稅，那么稅款所屬月份是幾月 宋生老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/05 18:28#實(shí)務(wù)#
- 分公司未分配利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)到總公司賬務(wù)處理 宋生老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/05 18:26#稅務(wù)#
- 2023年3月15日《中國(guó)稅務(wù)報(bào)》第5版【EPC總包合同未分項(xiàng)開(kāi)票，供熱企業(yè)補(bǔ)稅超500萬(wàn)元】里講到稅務(wù)稽查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題：
1、稅率適用錯(cuò)誤
鍋爐設(shè)備（價(jià)值1.08億元）應(yīng)適用13%貨物稅率，但混入建筑服務(wù)按9%抵扣，導(dǎo)致少繳增值稅：
稅率差補(bǔ)稅 = 1.08億元 ÷ (1+9%) × (13%-9%) = 432萬(wàn)元
2、免稅項(xiàng)目未轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅
該企業(yè)居民供熱收入占比38%，但未對(duì)土建部分（7200萬(wàn)元）進(jìn)項(xiàng)稅分?jǐn)傓D(zhuǎn)出：
應(yīng)轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅 = (7200萬(wàn)÷1.09×9%) × 38% = 246萬(wàn)元
處理結(jié)果：
補(bǔ)繳稅款：432萬(wàn)（稅率差） + 246萬(wàn)（轉(zhuǎn)出） =678萬(wàn)元
我想知道第2項(xiàng)中的土建部分（7200萬(wàn)元）進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的法律依據(jù)是什么？如果是新建的熱源廠房，可能要投產(chǎn)后一個(gè)供熱季結(jié)束才能知道準(zhǔn)確的居民占比，那么前期建造的土建施工費(fèi)的進(jìn)項(xiàng)稅是不是可以全額抵扣？后期再做轉(zhuǎn)出。
樸老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：06/05 18:23#稅務(wù)#
- 盈利能力分析中，凈利潤(rùn)率的計(jì)算公式是什么？ 王一老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/22 14:06#會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)#
- 存貨周轉(zhuǎn)期的計(jì)算公式是：存貨周轉(zhuǎn)期 = 平均存貨成本 / 平均每日銷(xiāo)售成本。 歐陽(yáng)老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/22 13:32#會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)#
- 紙質(zhì)銀行承兌匯票和電子承兌匯票的主要區(qū)別是什么？ 秦老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/22 13:30#會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)#
- 在使用2023存款利率計(jì)算器時(shí)，需要提供哪些信息來(lái)進(jìn)行計(jì)算？ 秦老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/22 11:57#會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)#
- 在CPA中，確認(rèn)收入的五步法包括：確定合同存在、確定可交付的產(chǎn)品或服務(wù)、確定交易價(jià)格、確定收入的時(shí)間點(diǎn)、確定收入的可收回性。 李老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/22 08:39#會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)#
- 雙方都填寫(xiě)了子女教育扣除，如何避免重復(fù)計(jì)算扣除額度？ 王一老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/22 08:36#會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)#
- 會(huì)計(jì)拓展職能中的內(nèi)部控制是什么意思？ 王一老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/22 08:11#會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)#
- 在計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的會(huì)計(jì)分錄中，貸方應(yīng)記賬到哪個(gè)科目？ 王一老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/15 21:25#會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)#
- 大數(shù)據(jù)的特點(diǎn)包括哪些？ 周老師 ??| 提問(wèn)時(shí)間：04/15 20:43#會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)#
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