利潤(rùn)是不是不對(duì)

整個(gè)一年都是這么結(jié)轉(zhuǎn)的利潤(rùn)

計(jì)算過(guò)程大概是對(duì)的， 那么，分錄是否這么做的 借 本年利潤(rùn) 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加 管理費(fèi)用 銷售費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用 所得稅

借 本年利潤(rùn) 貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

如果是這樣的分錄， 那么，她的處理是正確的

他沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)成本，沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本，直接主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-稅點(diǎn)-生產(chǎn)成本-費(fèi)用=利潤(rùn)，不對(duì)吧

我怎么沒(méi)有理解總感覺(jué)不對(duì)啊

除非有一種可能。 把當(dāng)月生產(chǎn)出來(lái)的。全部銷售了， 不過(guò)就算如此。也最好 通過(guò) 庫(kù)存商品 過(guò)渡一下 借 生產(chǎn)成本 貸 原材料 制造費(fèi)用 應(yīng)付職工薪酬 借 庫(kù)存商品 貸 生產(chǎn)成本 借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸 庫(kù)存商品

去年的不用管了，你從 1 月份 按照正確的方法去做

沒(méi)有都銷售出去，所以感覺(jué)不對(duì)，給我的期初數(shù)據(jù)試算不平衡，我從哪里找原因

沒(méi)有全部銷售出去。應(yīng)該有存貨的，所以，確實(shí)你的理解完全正確。 另外， 用上年度的資產(chǎn)負(fù)債表以及 1 級(jí)科目余額表 來(lái)比對(duì) 2025 年年初的各個(gè)會(huì)計(jì)科目的初始化數(shù)據(jù)， 看看哪個(gè)弄錯(cuò)了