出納的本職工作主要包括：現(xiàn)金、銀行存款的收付管理，辦理日常報(bào)銷、工資發(fā)放、費(fèi)用支付等業(yè)務(wù)；登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，確保賬實(shí)相符；保管財(cái)務(wù)印章、空白支票、收據(jù)等票據(jù)；定期盤點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金，核對(duì)銀行賬戶余額，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表；協(xié)助財(cái)務(wù)主管完成其他財(cái)務(wù)工作。 出納與會(huì)計(jì)需核對(duì)的賬目包括： 現(xiàn)金賬：核對(duì)現(xiàn)金日記賬與會(huì)計(jì)總賬的現(xiàn)金余額是否一致。 銀行存款賬：核對(duì)銀行存款日記賬與會(huì)計(jì)總賬的銀行存款余額，同時(shí)核對(duì)銀行對(duì)賬單，確保三者相符。