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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
增值稅有留底,上月銷項(xiàng)稅1000,不用交稅,期末我該怎么做分錄,需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎?留底稅怎么體現(xiàn)出來(lái)



您好,這個(gè)的話,是進(jìn)項(xiàng)留底,大于1000了是嗎
03/04 23:01

84784959 

03/04 23:02
對(duì),留底有二十萬(wàn)

小鎖老師 

03/04 23:02
這個(gè)的話就是借方應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額1000。然后差額是借方的應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅199000貸方應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額20萬(wàn)。

84784959 

03/04 23:13
之前的留底沒(méi)在賬上做分錄,這怎么調(diào)需要調(diào)嗎

小鎖老師 

03/04 23:13
那你當(dāng)時(shí)的這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅是在哪個(gè)科目呢?

84784959 

03/05 07:04
待認(rèn)證和已認(rèn)證

小鎖老師 

03/05 09:04
那就是把那個(gè)待認(rèn)證和已認(rèn)證的,轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額的借方
