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實(shí)務(wù)
問題已解決
上期留底稅額怎么做分錄呀？
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你好，那個不需要做分錄。
根據(jù)以下思路正確申報計算和申報增值稅就是
月末先計算
應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月勾選認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0，需要交稅就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：銀行存款
03/07 16:11
84785030 
03/07 16:28
我結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)交增值稅不對啊
84785030
03/07 16:31
我這余額他疊加了，上個月三百多加現(xiàn)在一千多，就1450.43，不做處理怎么行
家權(quán)老師 
03/07 16:31
先計算是否交稅？不交稅就不做結(jié)轉(zhuǎn)，要交稅才結(jié)轉(zhuǎn)。結(jié)轉(zhuǎn)不對說明你計算不正確
84785030
03/07 16:32
我現(xiàn)在不是交稅我現(xiàn)在是做結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄
家權(quán)老師
03/07 16:33
按我說的思路，先計算做結(jié)轉(zhuǎn)行不？然后再做交稅的分錄，
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