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問題已解決
收入：1借：銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 2轉(zhuǎn)出減免稅額，借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-減免稅款 貸：營業(yè)外收入-減免稅額 小規(guī)模，開票少的，第二筆分錄還用寫嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
那個是在季末的時候才寫
03/25 10:36
84784967 
03/25 10:40
那我每個月，只需要寫第一個分錄就可以了吧
家權(quán)老師 
03/25 10:42
是的，就是那個意思的
84784967
03/25 10:45
小規(guī)模不交稅，還需要設(shè)置三級科目嗎
1借：銀行存款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅
這樣行不
家權(quán)老師
03/25 10:48
借：銀行存款
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費-未交增值稅 直接使用這個科目
84784967
03/25 10:50
季度末，轉(zhuǎn)出減免稅額，
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅-減免稅款
貸：營業(yè)外收入-減免稅額
家權(quán)老師
03/25 10:54
直接
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸：營業(yè)外收入-減免稅額
84784967
03/25 11:18
計提當(dāng)月工資
借：管理費用-工資1000
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資800
其他應(yīng)付款-社保（個人）200
計提當(dāng)月社保
借：管理費用-社保（單位）
貸：應(yīng)付職工薪酬-社保（單位）
發(fā)工資
借：應(yīng)付職工薪酬-工資800
貸：銀行存款800
家權(quán)老師
03/25 11:20
計提當(dāng)月工資
借：管理費用-工資1000
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資1000
計提當(dāng)月社保
借：管理費用-社保（單位）
貸：應(yīng)付職工薪酬-社保（單位）
發(fā)工資
借：應(yīng)付職工薪酬-工資1000? ? ?
貸：銀行存款800
其他應(yīng)付款-社保（個人）200
84784967
03/25 11:28
我之前是按我上面寫的，現(xiàn)在改，沒事吧
家權(quán)老師
03/25 11:29
是的，改為按我說的做
84784967
03/25 11:29
企業(yè)先墊付的，寫其他應(yīng)付款可以嗎
家權(quán)老師
03/25 11:31
可以的，就是那樣子做
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