12月 我沒(méi)計(jì)提， 你這不是銀行存款增加了嗎。原則我是支付的出去的，

跨年補(bǔ)計(jì)提匯算所得稅 借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅 交稅? ? ? ? ? ? 借：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅? ? ? ? 貸：銀行存款

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，需要通過(guò)以前年度科目調(diào)整嗎

不需要的，直接調(diào)整利潤(rùn)分配

老師 我還想問(wèn)下 以前年度損益這科目到底是 小企業(yè)用的還是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則使用的

那個(gè)是會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下的科目

那老師我發(fā)現(xiàn)利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債不吻合，是因?yàn)槲姨顚懳捶峙淅麧?rùn)嗎

調(diào)整了利潤(rùn)分配會(huì)影響的，很正常

是影響一年 還是下個(gè)月就會(huì)自動(dòng)好了

你那個(gè)會(huì)影響今年1年的

有沒(méi)有別的分錄 可以保持資產(chǎn)和負(fù)債數(shù)據(jù)時(shí)吻合的（凈利潤(rùn)= 未分配利潤(rùn)期末數(shù)-未分配利潤(rùn)期初數(shù)）呢 我擔(dān)心系統(tǒng)會(huì)預(yù)警 到時(shí)候子啊出現(xiàn)別的問(wèn)題 還不如先調(diào)整下分錄

資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)期末數(shù)=未分配利潤(rùn)年初數(shù)+利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)本年累計(jì)±本月調(diào)整的利潤(rùn)分配 調(diào)整了利潤(rùn)分配就會(huì)引起變動(dòng)，比如今年分紅，計(jì)提上年的盈余公積，調(diào)整以前年度的損益，都可能引起，很正常的。 除非你重新更正錯(cuò)誤當(dāng)年的報(bào)表和今年資產(chǎn)負(fù)債表的年初數(shù)，才滿足公式 資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)期末數(shù)=未分配利潤(rùn)年初數(shù)+利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)本年累計(jì)