對的，我們是小企業(yè)會計準則，不用紅沖原來分錄，直接將這個分錄haha更改成，借應(yīng)付賬款貸利潤分配未分配利潤

是的對的是的對的。

老師這樣資產(chǎn)負債表的勾稽關(guān)糸就不平了，有沒有影響

你好，這個沒有影響，可以忽略。

如果不是虛增，是不是借應(yīng)付賬款貸營業(yè)外支出

你好，你們不需要支付嗎？不需要支付是營業(yè)外收入。

不需要支付

以那個分錄為準

借，應(yīng)付賬款 貸，營業(yè)外收入

借應(yīng)付賬款貸營業(yè)外收入

這個分錄不是虛增的分錄，進入利潤分配未分配利潤是虛增的分錄，還是都可以用

你好，虛增的需要紅沖，如果是實際的業(yè)務(wù)不要紅沖。你不支付的那一部分轉(zhuǎn)營業(yè)外收入里面去。

虛增的紅沖過，然后分錄怎么寫

借應(yīng)付賬款貸利潤分配，未分配利潤。這個就是跨年紅沖 當(dāng)年的是借應(yīng)付賬款貸主營業(yè)務(wù)成本。

嗯嗯，好的，虛增跨年不跨年就是老師寫的這兩個分錄。不虛增是記入營業(yè)外收入里面

你好，虛增的沒有跨年借應(yīng)付賬款貸主營業(yè)務(wù)成本 跨年了，借應(yīng)付賬款貸利潤分配未分配利潤 如果沒有虛增借應(yīng)付賬款貸營業(yè)外收入。

嗯嗯，感謝老師回答

不用客氣，周末愉快