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問(wèn)題已解決
23年 借 管理費(fèi)用 辦公費(fèi) 50000 貸 其他應(yīng)付款 50000 然后24年來(lái)票 先沖銷 借 其他應(yīng)付款 50000 貸 未分配利潤(rùn)50000 然后做一個(gè)正確的 借 未分配利潤(rùn)7000 貸 其他應(yīng)付款 7000 24年僅僅來(lái)票7000元，不是5萬(wàn)元，來(lái)票5萬(wàn)不是才全部沖掉嗎，我理解就是沖掉了5萬(wàn)，有暫估了43000
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不對(duì)，應(yīng)該是
沖銷暫估
借：其他應(yīng)付款 50000
貸：以前年度損益調(diào)整 50000
按發(fā)票金額入賬
借：以前年度損益調(diào)整 7000
貸：其他應(yīng)付款 7000
結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整
借：以前年度損益調(diào)整 43000（50000 - 7000 ）
貸：利潤(rùn)分配 —— 未分配利潤(rùn) 43000
04/30 15:32
84784947 
04/30 15:53
老師，是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
樸老師 
04/30 15:54
同學(xué)你好
那就是
借其他應(yīng)付款
貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
84784947
04/30 16:14
老師我再給您寫下23年和24年的分錄如下 23年暫估 借管理費(fèi)用-辦公費(fèi) 50000貸 其他應(yīng)付款-暫估50000 24年3月來(lái)票7000元3月記賬，借 利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)-50000 貸 其他應(yīng)付款-暫估 -50000然后又寫了第二個(gè)分錄借 利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)50000 貸 其他應(yīng)付款-暫估 43000 貸 其他應(yīng)付款-法人 7000這是24年的分錄，我打算反結(jié)賬24年12月調(diào)整借利潤(rùn)分配未分配50000（負(fù)數(shù)） 貸 其他應(yīng)付款-暫估 43000(負(fù)數(shù)) 其他應(yīng)付款-法人7000(負(fù)數(shù))相當(dāng)于把3月第二個(gè)分錄紅沖，在寫正確分錄借利潤(rùn)分配未分配7000 貸 其他應(yīng)付款法人7000再改24年財(cái)報(bào)和季報(bào)，老師您在幫我看一眼，對(duì)嗎
樸老師
04/30 16:18
沖銷暫估
借：其他應(yīng)付款 —— 暫估 50000
貸：利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 50000
按發(fā)票金額入賬
借：利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)7000
貸：其他應(yīng)付款 —— 法人 7000
84784947
04/30 18:50
老師，這樣做24年利潤(rùn)總額沒(méi)減少，23年暫估，24年沒(méi)票全部紅沖，僅僅來(lái)票入了未分配未分配利潤(rùn)分配7000，您在看看，哪里的問(wèn)題，我理解之前做的分錄是沒(méi)票又暫估了43000
樸老師
04/30 20:33
其實(shí)有個(gè)很簡(jiǎn)單的做法那就是這個(gè)適用調(diào)表不調(diào)賬
暫估的不來(lái)發(fā)票你直接匯算清繳調(diào)增就可以
不用做分錄沖減暫估的
因?yàn)檫@個(gè)業(yè)務(wù)發(fā)生了，你也付款了
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