您好，留抵稅額2970.64是本期進(jìn)大于銷。 應(yīng)交增值稅借余2934.37 可能包含前期結(jié)轉(zhuǎn)的留抵或其他調(diào)整，不一定等于本期留抵。 所得稅36.27 與增值稅無關(guān)，不應(yīng)與增值稅余額混在一起計(jì)算。 36.27 + 2934.37 不等于 2970.64是正常的，因?yàn)榉謩e屬于不同的稅種和科目。

老師麻煩您看一下截圖，新建的賬，一共就三個(gè)數(shù)，銷項(xiàng)，進(jìn)項(xiàng)，計(jì)提個(gè)所得稅 2934.37是怎么算出來的

您好，下圖的2數(shù)相減是增值稅，再加所得稅就是2934.37

老師不對(duì)兩數(shù)相減是2970，2970就是留抵，現(xiàn)減去所得稅36.27， 沒明白為什么要從2970里減36.27

您好，不用這么復(fù)雜，您看應(yīng)交稅費(fèi)是一級(jí)科目，那就是二級(jí)科目的借貸相減得來的

2934.37等于留抵減去所得稅，沒明白留抵是單獨(dú)的數(shù)字，留抵里并沒有包括所得稅呀

一點(diǎn)都沒有道理

?您好，應(yīng)交稅金借2934.37=增值稅借2970.64-所得稅貸36.27，這樣能明白么，留抵是增值稅的下級(jí)科目，怎么能和所得稅一起計(jì)算嘛，再說圖里只有銷和進(jìn)，

老師，所以說我就不知道這個(gè)2934.37到底是怎么算來的， 分錄應(yīng)該沒有寫錯(cuò)

您好，我上面寫了嘛，賬都是對(duì)的，科目很清晰，