匯算清繳時，在期間費用那張表上，調(diào)增

填A(yù)104000表，管理費調(diào)增50萬

謝謝老師，那么晚還在回答問題

那賬上要做什么分錄么？報表比賬多50萬

相當(dāng)于我們暫估了50萬費用，然后這費用沒票。也沒支出。去年稅務(wù)稽查，到現(xiàn)場改的報表。賬和表就不一致了，同時去現(xiàn)場又增加了100萬收入，費用和收入賬表都不一致，費用比賬多50萬，收入比賬多100萬，收入該如何調(diào)整呢？老板要賬表一致。

就是說現(xiàn)在調(diào)整賬務(wù)處理，與報表保持一致。收入增加100萬，費用減少50萬，是這個意思嗎親

哦是賬上收入增加100，費用增加50，完了這費用還要匯算調(diào)減？

是的，老師，是不是還得確實這100萬的收入？收入也是沒票，沒進(jìn)賬單，費用沒票沒付賬單

老師還請問，我做100萬，收入借:應(yīng)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費。那報表也是要增加這100萬，還是做不平吧。比方去年報表收入是200萬，賬是100萬，那我今年增加100萬，報表也會增加這100萬的收入吧

我所得稅匯算清繳減少50要費用，報表如何平？這個關(guān)系我沒明白，不做50萬的憑證。

因為去年被稅務(wù)稽查上了，之前的會計，在稅務(wù)局改了三年的報表22、23、24都是這種情況，每年都增加了100萬收入，50萬費用。補(bǔ)繳繳納了幾千元的增值稅。

其實這種情況報表在稅局改了，賬可以不處理，調(diào)表不填賬，都是收入費用損益類

要不就賬套返回去22.23.24直接改當(dāng)期的賬

那樣就得每期都要改

還有一種方式就是通過以前年度損益調(diào)整直接調(diào)

請問老師，用以前年度損益調(diào)整，我們收入這塊，要交稅嗎？

涉及補(bǔ)稅的情況就要交，咱調(diào)表的時候應(yīng)該交稅了吧，不然為啥讓調(diào)呢

嗯，當(dāng)時補(bǔ)繳了增值稅，那我們老板要繳納不少所得稅了應(yīng)該。我這才來上班，就繳稅，哎

交稅這事跟您沒關(guān)系，老板心里有數(shù)，不然也不會這么處理