您好，有問題的，要更正 ，賬務(wù)調(diào)整： 2024 年錯(cuò)誤：借 應(yīng)付職工薪酬 - 公積金 ，貸 以前年度損益調(diào)整 （沖多計(jì)管理費(fèi)用），調(diào)整所得稅后結(jié)轉(zhuǎn)至未分配利潤(rùn)； 2025 年錯(cuò)誤：借 應(yīng)付職工薪酬 - 公積金 ，貸 管理費(fèi)用 - 公積金 （直接沖減當(dāng)年費(fèi)用）。 申報(bào)更正：用正確數(shù)據(jù)修改 2024 年匯算清繳申報(bào)表，補(bǔ)繳稅款（如有）并計(jì)滯納金，備齊調(diào)整憑證、原申報(bào)表等資料提交稅局。

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，賬上就這樣不調(diào)了，24年匯算清繳也不更正問題大嗎，不影響利潤(rùn)問題大嗎，可以不更正嗎

25年6月起做對(duì)的分錄

也行的，一共才4000元，影響利潤(rùn)不是很大

老師應(yīng)付職工薪酬——公積金應(yīng)該不影響利潤(rùn)吧，利潤(rùn)表沒有這個(gè)項(xiàng)目

您好，這個(gè)負(fù)債科目不影響，分錄里對(duì)應(yīng)的科目是損益科目 會(huì)影響

只應(yīng)付職工薪酬公積金這個(gè)科目數(shù)據(jù)做錯(cuò)了，比實(shí)際多1000，那這種情況是不是匯算清繳申報(bào)表不需修改。賬面調(diào)整是做十筆借貸應(yīng)付職工薪酬公積金-1000，還是可以不用調(diào)整

您好，是的，匯繳不用改的，不影響損益的調(diào)整，啥時(shí)都可以調(diào)

賬上調(diào)整需要在發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤當(dāng)期，也就是6月做十筆借貸應(yīng)付職工薪酬公積金-1000，還是可以做一筆借貸應(yīng)付職工薪酬公積金-10000，或者賬面也不用調(diào)整，25年匯算清繳時(shí)不取科目余額表數(shù)，填正確的數(shù)

您好，是的，我們借貸都是一個(gè)科目，一樣的金額，完全可以不做這個(gè)分錄嘛

所以賬上調(diào)也沒什么意義對(duì)不，我怕下一任會(huì)計(jì)來了看到賬是這個(gè)樣會(huì)跑路，想著調(diào)一下，我也不知道該怎么調(diào)比較好

您好，不要調(diào)了，調(diào)了倒覺得亂，這個(gè)分錄沒有意義嘛