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實(shí)務(wù)
問題已解決
以前年度多計(jì)提了所得稅,跨年度怎么沖減調(diào)賬呢?



你好 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅貸以前年度損益調(diào)整 借以前年度損益調(diào)整貸未分配利潤
2019 08/22 18:03

84784964 

2019 08/22 18:12
我一月份就是這樣調(diào)整的,但一月份的利潤表上沒有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目

meizi老師 

2019 08/22 18:14
你好 這個(gè)要把以前年度損益調(diào)整科目結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤里面去

84784964 

2019 08/22 18:14
一月份出的報(bào)表,資產(chǎn)負(fù)債表上的利潤和利潤表上的利潤總額還是相差多計(jì)提的金額

meizi老師 

2019 08/22 18:15
你好 你調(diào)整了以前年度損益調(diào)整科目 就會(huì)查這個(gè)金額的

84784964 

2019 08/22 18:25
還有其他方法調(diào)賬嗎?不用以前年度損益科目

meizi老師 

2019 08/22 18:26
你多大的金額 金額大的話是需要走這個(gè)科目調(diào)整的

84784964 

2019 08/22 18:28
不大,多計(jì)提了180元

meizi老師 

2019 08/22 18:28
那你就直接沖 借所得稅費(fèi)用負(fù)數(shù) 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 負(fù)數(shù)
